KONDITERIJOS ĮMONĖS „SMALIŽIUS“ PLĖTROS PLANASDiplominis darbas
Įvadas
Vienos iš populiariausių kasdienės paklausos prekių yra konditerijos gaminiai. Mėgstantys saldumynus vartoja ne tik šiandien siūlomus gaminius, bet pageidauja vis naujų, įvairesnių bei sveikesnių konditerijos gaminių. Įvertinus konditerijos gaminių pasiūlą Ukmergės mieste, gimė idėja plėsti konditerijos įmonę „Smaližius“. Tuo tikslu bus atidarytas dar vienas konditerijos gaminių cechas, kuriame bus gaminami įvairesnio asortimento tortai, sausainiai ir pyrago gaminiai. Gaminius realizuosime ne tik Ukmergėje, bet ir kaimyniniuose rajonuose. Firma yra įsikūrusi Ukmergėje, Vilniaus g. 90. Geografinė padėtis yra patogi – netoli miesto centras.Naujame ceche dirbs 7 žmonės.Planuojama gamybos apimtis pirmiems metams 255 176 Lt, vienam ketvirčiui 63 794 Lt.Pagrindines gamybines žaliavas tieks šie tiekėjai: UAB „Geras skonis“, AB „Sanitex“, UAB „Amikus“, AB „Rokiškio sūris“, UAB „Zujų paukštynas“, UAB „Samsonas“. Įmonė jau turi pastovius tiekėjus, todėl papildomai ieškoti naujų nereikėtų. Produkcijai pagaminti bus panaudotos tik kokybiškos žaliavos ir ekonomiški įrengimai.Firmos klientai bus valgyklos, barai, restoranai, maisto prekių parduotuvės, mokyklų valgyklos. Pagrindiniai konkurentai bus: AB „Ukmergės duona“, AB „Vilniaus duona“, kepykla „Gardėsis“, UAB „Šventosios šlaitai“.Firma „Smaližius“ vadovausis įvairiomis strategijomis, kurios leis konkuruoti rinkoje.Klientams pritraukti bus taikomos įvairios nuolaidos. Naują produkciją bendrovė reklamuos per vietinę spaudą bei dalyvaus mugėse.Naujam cechui įsteigti reikia apie 96 350 Lt pradinio kapitalo, kuris bus panaudotas pastato remontui, įrengimų pirkimui ir kitiems, su įmonės plėtra susijusiems, klausimams spręsti.Projekto atsipirkimo laikas – 3 metai.Naujo cecho pirmų metų pelnas turėtų būti apie 42 080 Lt.
1. UAB „Smaližius“ plėtra.
1.1 Plėtros idėja ir jos atsiradimo priežastys.
Trumpai formuluojant būsimos veiklos idėją, ji būtų tokia: praplėsti esamos įmonės konditerinių gaminių asortimentą sveiko maisto nekaloringais gaminiais.Ši idėja kilo todėl, kad mūsų gaminamos produkcijos (tortų, sausainių, pyragų ir pyragaičių) paklausa yra didelė ir mes esame nebepajėgūs aprūpinti turimus pirkėjus. Be to, Ukmergės mieste konditerinius gaminius gamina UAB „Šventosios šlaitai“ ir AB „Ukmergės duona“. Šių dviejų įmonių pagrindiniai gaminiai yra duona ir sausainiai, o tortai, pyragai ir pyragaičiai užima mažą procentą jų gaminamos produkcijos.Pagrindinis kriterijus, kuris turėtų išskirti firmą iš kitų – tai kokybė. Produkcija bus visada šviežia, estetiška ir patogiai įpakuota.Idėja, plėsti tokio tipo įmonę, kilo todėl, kad: palanki komercinė aplinka, dar nėra labai daug bendrovių, kurios galėtų labai lanksčiai prisitaikyti prie rinkos tiek kiekybės, tiek ir asortimento platumo atžvilgiu; visada yra daug galimybių kaip pritraukti klientą: stebėti rinką, orientuotis į konkrečius pirkėjų norus ir pageidavimus; nenaudojamos patalpos, kurios yra labai patogios įmonės plėtrai; neigiami atsiliepimai apie konkurentų produkciją.
Išplėsta įmonė bus pelninga dėl šių priežasčių: patogi įmonės geografinė padėtis; arti realizavimo taškai ir tiekėjai; arti miesto centras; nekaloringa produkcija; ekologiškai švari produkcija; pigi darbo jėga; darbo pasiūlos rinkoje dabar daug konditerio specialybę turinčių žmonių. Yra realios galimybės atsirinkti kvalifikuotą darbo jėgą; lankstumas tiek asortimento, tiek ir valdymo atžvilgiu; asortimentas bus nuolat stebimas ir tobulinamas, atsižvelgiant į pirkėjų pageidavimus. Pirkėjams bus suteikiamos įvairios nuolaidos, kurios priklausys nuo perkamo prekių kiekio, sumos ir sezoninės nuolaidos, pavyzdžiui, švenčių progomis. vadovaujantis įmonei personalas yra kvalifikuotas ir turi patirtį šioje srityje; naudojami patys moderniausi ir pažangiausi įrengimai, kurie įgalina pagaminti produkciją greitai ir pigiai bei taupo elektros energiją, vandenį, laiką…
1.2 Pagrindiniai kuriamos įmonės tikslai.
Įmonė, siekdama sėkmingai veikti rinkoje, numato veiklos strategiją ir ilgalaikius tikslus.Įmonės „Smaližius“ ilgalaikiai tikslai: užimti vieno iš lyderių poziciją nekaloringo maisto rinkoje; skverbtis į kitas rinkas; įdiegti pačią moderniausią įrangą; patenkinti paklausą; išplėsti įmonės veiklos sferą: įdiegti kito profilio įmones.
Artimiausių penkerių metų tikslai: įsitvirtinti rinkoje; surasti naujų pastovių pirkėjų; sukaupti kapitalą, kad įmonė būtų stipri finansiškai; grąžinti bankui paskolą.
Artimiausių metų tikslai: naujų patalpų paruošimas papildomai veiklai; juridinis įforminimas; įrengimų pirkimas; darbuotojų atranka; žaliavų paieška naujiems produktams.
Numatytiems tikslams pasiekti būtina sutelkti ne tik vidinius įmonės išteklius, bet įvertinti ir išorinę aplinką, kuri nuolat keičiasi ir įtakoja įmonės veiklą. Rinkoje bet kada gali atsirasti naujų konkurentų, sutrikti žaliavų tiekimas, keistis žaliavų, medžiagų kainos ir pan.
1.3 Svarbiausi verslo rizikos faktoriai.
1 lentelė. Rizikos įvertinimas.Rizikos faktoriai Galimi sprendimo būdaiUžsakymų stygius 1. Išsiaiškinti, kodėl vartotojai vengia užsakyti.2. Atsižvelgiant į vartotojų poreikius didinti asortimentą.3. Sudaryti lanksčią nuolaidų sistemą.4. Įdiegti patogius atsiskaitymo būdus.5. Nuolat informuoti, reklamuoti produkciją.6. Sekti konkurentų veiksmus.7. Efektyviai pritaikyti naujoves.Žaliavų stygius 1. Turėti kelis tiekėjus.2. Išbandyti naujų tiekėjų siūlomas paslaugas.3. Turėti pastovų atsargų likutį sandėlyje.4. Žaliavų judėjimas turi būti nuolat stebimas.5. Žaliavų užsakymai daromi keliomis dienomis anksčiau.Kvalifikuotų darbuotojų stygius 1. Darbuotojų paieška prieš atidarant išplėstą įmonę.2. darbuotojų atranką pavesti atlikti konsultacinėms firmoms.3. Jaunų maisto ruošimo technologų, specialistų iš profesinių mokyklų atsirinkimas.4. Išbandymo terminų taikymas.Sunkumai įrengiant patalpas 1. Inventoriaus nupirkimas iš anksto.
2. Ekonomiškas patalpų išplanavimas, naudingai panaudojamas kiekvienas kvadratinis metras.3. Patikimos firmos suradimas įrengti patalpas.Finansinės problemos 1. Turėti banko sąskaitoje rezervą nenumatytiems atvejams.2. Esant būtinybei, papildomų akcijų išleidimas.3. Banko paskolos grąžinimas numatytais terminais.4. Žaliavų pirkimas kreditan (50–60 proc.).5. Pardavimas kreditan tik patikimiems užsakovams.2. Rinkos analizė.
Kaip jau buvo minėta, rinkoje vyksta nuolatinė kaita, vienos įmonės nunyksta ar bankrutuoja, kitos pradeda savo veiklą. Siekdamos išsilaikyti rinkoje UAB „Smaližius“ siūlo vartotojams 5 prekių grupes, kurios skiriasi ne tik savo išvaizda, bet ir skoniu, sudėtimi, kaloringumu bei naudojamais priedais. Įmonė nuolatos atnaujina asortimentą. Strategijoje numatyta papildyti produkcijos asortimentą nekaloringais, sveikais gaminiais.
2.1 Siūloma produkcija.
Pagrindiniai, numatomos gaminti produkcijos, privalumai: becukriai gaminiai; mažiau kalorijų turintys gaminiai; visada šviežia produkcija; patvarus ir patogus įpakavimas; greitas pristatymas užsakovams; įvairus asortimentas, kuris nuolat papildomas; neaukšta kaina.
UAB „Smaližius“ gaminamą prekę iš konkurentų išskirs: produkcija pasižymės įmantriomis dizaino savybės; receptūros bus originalios; gaminsime nekaloringų, becukrių gaminių.
Numatomos teikti paslaugos: produkciją užsakovui pristatyti firmos transportu; užsakovui prašant, išfasavimas norimais kiekiais; išankstinių užsakymų priėmimas; vienetinių užsakymų įvykdymas.
2 lentelė. Gaminamos produkcijos nomenklatūra.Eil. Nr. Prekės grupė Gaminio pavadinimas Gaminio ypatybės1. Tortai
Nekaloringi tortai „Vienos tortas“„Šokoladinis namelis“Trijų spalvų tortas„Itališkas tortas“„Šampano tortas“Plikytos tešlos tortas „Siurprizas“„Avietėlė“„Rojaus sodas“„Gervuogių tortas“„Rožinis“„Pūkelis“ Varškės ir grietinėlės tortas.Šokoladinis tortas su kriaušėmis.
Tortas su vyšnių įdaru.
Su šokoladiniu glajumi.Plikytos tešlos, su varške ir avietėmis.Vaisinis tortas.Su gervuogėmis ir vaniliniu kremu.Vaisinis.Morenginis.2. Sausainiai
Nekaloringi „Riestainėliai“„Prancūziški vamzdeliai“„Pasagėlės“„Kiaulių ausytės“„Jūros žvaigždės“„Laumių piršteliai“„Kokosiniai“„Neringa“„Vilnius“„Sveikata“ Trapūs su cukraus glajumi.Trapūs su džemu.Su riešutais.Trapios tešlos.Su aviečių įdaru ir aviečių likeriu.Su razinomis ir riešutais.Su kokoso drožlėmis.Morenginiai su šokoladu.Su glazūruotu puošimu.3. Pyragaičiai
Nekaloringi „Milžinas“„Pyragėlis“„Prancūziški pyragaičiai“„Fryziški pyragaičiai“„Sodas“ Plikytos tešlos pyragaičiai.Su varškės įdaru.Su kmynų trauktine ir grietinėlės įdaru.Įmantriai puošti.Su vaisiais.4. Pyragai
Nekaloringi „Vyšnia“„Trupinėlis“„Drezdeno pyragas“„Trispalvis“„Babilono pyragas“„Razinų pyragas“„Kavos pyragas“„Sekmadienis“ Varškės ir vyšnių pertepimas.Trupinių pyragas.Su migdolų aliejumi.Trijų spalvų biskvitas.
Įdarytas razinomis.Dviejų spalvų.Su vaisiais ir želė gabaliukais.5. Bandelės
Nekaloringos „Trikampis“„Vyšnių kukuliai“„Bandelės su sausu vynu“„Pieniškos bandelės“„Mielinės bandelės su glajumi“ Sluoksniuotos tešlos su pikantišku įdaru.Su vyšnių įdaru.Su sezamo sėklomis.
Glajus su cukraus pakaitalu.
Keli produkcijos pavyzdžiai pateikiami prieduose.Reklamuojant prekę, pirmiausia galima pabrėžti jos kokybę, neaukštą kainą, estetines savybes. Kiekvienam gaminiui bus suteikiamas garantinis (realizavimo) laikotarpis. Jis kiekvienam gaminiui bus skirtingas, priklausomai nuo gaminio sudėties.Naujiems ir esamiems klientams sistemingai bus pristatomi kainoraščiai, kuriuose nurodomas prekės pavadinimas, gaminio ypatingos savybės, kaina, galiojimo laikas.2.2 Vartotojai.
Maisto Viešojo Mokyklos Pavieniai asmenysprekių maitinimo parduotuvės įmonės Vaikai Jaunimas Jaunimas Moterys iki 13 m 14–24 m. 25–34 m. nuo 35 m.
Cukriniu Seneliai diabetu globotiniai sergantys (išnešiojama asmenys prekyba)
1 paveikslėlis. Vartotojai.
Savo vartotojus mes galime suskirstyti į „stiprius“ ir „silpnus“.„Stiprūs“ – tai tie, kurie paprastai nuperka daugiau nei 50 proc. mūsų siūlomų produktų asortimento. Per savo gyvavimo metus mes pastebėjome, kad tokių pirkėjų yra maždaug 15–20 proc.„Silpni“ – tai tokie vartotojai, kurie prekę perka rečiau ir mažesniais kiekiais, tačiau jų skaičius yra didesnis.Gaminamą produkciją planuojama realizuoti Ukmergėje, Ukmergės rajone ir kaimyniniuose rajonuose. Tai palyginti nemaža rinka, bet joje jau yra seniai veikiančių konkurentų. Šios firmos produkciją galėtų pirkti: maisto prekių parduotuvės; viešojo maitinimo įmonės; mokyklos; pavieniai asmenys.
Planuojama sudaryti sutartį su rajono savivaldybe dėl vienišų senelių ir invalidų aptarnavimo. Pagal šių vartotojų pageidavimus bus gaminama produkcija ir pristatoma į namus. Šią paslaugą įgyvendinsime pasitelkę „Šilo“ vidurinės mokyklos moksleivius, kurie miesto ribose išnešios seneliams ir invalidams norimus, mūsų pagamintus gaminius. Šią paslaugą apmokės rajono savivaldybės globos ir rūpybos skyrius.Moterys, sulaukusios maždaug 35 metų amžiaus, nori vartoti nekaloringus konditerinius gaminius. Į tai mūsų įmonė atkreipė dėmesį. Todėl naujai įrengtame ceche bus gaminami nekaloringi, iš ekologiškai švarių žaliavų, konditeriniai gaminiai, kuriais tikimės patenkinti reiklias vartotojas. Šių gaminių asortimentas bus nuolat keičiamas.Taip pat mūsų įmonė naujai pradės gaminti konditerinius gaminius cukriniu diabetu sergantiems asmenims. Tai bus becukriai konditeriniai gaminiai (vietoj cukraus bus naudojamas cukraus pakaitalas).3 lentelė. Konditerijos gaminių vartotojai.Eil. Nr. Rinkos segmentas Įmonių skaičius Procentas %1.2.3.4. Kavinės, baraiParduotuvėsMokyklosValgyklos 501001618 27,1754,358,79,78Iš viso: 184 100
Kaip matome iš lentelės, didžiausią dalį visos rinkos sudaro parduotuvės. Taigi, firma daugiausia orientuosis į šią grupę.Dar kol kas neaišku, kiek kiekvienos grupės vartotojų sugebės pritraukti išplėsta firma ir kokią konkrečią trinkos dalį galėtų firma užkariauti. Dabartiniais duomenimis firma „Smaližius“ turi 3 proc. rinkos. Per 5 metus tikimės pakilti iki 12 proc.
Firma yra nedidelė ir jeigu ji užkariautų 12 proc. visos galimos rinkos – tai būtų gana geras rezultatas. Tai reikštų, kad firma turėtų apie 40 pastovių klientų, kur galėtų realizuoti savo produkciją. Tačiau dar reikėtų atsižvelgti ir į tokius aspektus: Ar klientai pirks dideliais kiekiais? Ar turėdama tokį klientų skaičių, firma dirbs nenuostolingai?Jeigu pirkėjai pirks nedideliais kiekiais, tai reikės ieškoti papildomų realizacijos galimybių, o tai reikštų – papildomų išlaidų reklamai.Firmos gaminamos prekės nėra priklausomos nuo sezono. Produkcijos taip pat negalėtume priskirti prie brangių prekių grupių. Paklausa turėtų būti ištisus metus vienoda.Kaip rodo daugiametė patirtis, daugiau perkama prieš šventes: šv. Velykas, šv. Kalėdas, Naujuosius metus ir pan.
Mūsų gaminamos produkcijos neperka: žmonės, kurie dėl ligos negali vartoti saldumynų; žmonės, kurie paprasčiausiai nemėgsta saldumynų.Ateityje, jeigu truktų vartotojų, bus stengiamasi išsiaiškinti, kodėl antroji pirkėjų grupė neperka prekės. Tuomet būtų galima atlikti apklausą sudarant anketas.
2.3 Konkurencija rinkoje.Nors firma „Smaližius“ jau turi 3 proc. rinkos, tačiau Ukmergės mieste yra seniai veikiančių konkurentų.4 lentelė. Konkurentai.Eil. Nr. Firma Adresas Telefonas Produkcija Rajonas1.2.3.4.5.6.7.8.9. AB „Ukmergės duona“UAB „Šventosios šlaitai“J. Gulbinienės įm.S. Jonaitienės įm.UAB „Vilniaus duona“UAB „Kauno duona“UAB „Tagatis“UAB „Kramtukas“Kitos įmonės Anykščių g. 12Pašilės g. 8Alaušo 11Janonio 27
653226427370461664571
233987602470 T/ST/ST/ST/ST/S
T/SST/S UkmergėUkmergėKaunasAnykščiaiVilniusKaunasVilniusVilniusKitos smulkios įm.T/S – gamina tortus ir sausainius S – gamina tik sausainius
Kaip matome iš lentelės, didžiausia yra tortų ir sausainių pasiūla. Ukmergės mieste net trečdalį konditerijos gaminių rinkos užima Vilniaus miesto gamintojai, penktadalį – Kauno miesto gamintojai.Atlikus rinkos tyrimą buvo gauti tokie rezultatai5 lentelė. Geografinis konkurentų pasiskirstymas.Eil. Nr. Miestas Įmonių skaičius Procentas %1.2.3.4. 5. VilniusKaunasUkmergėAnykščiaiKitos įmonės 32211 3322 221111Iš viso: 9 100Ukmergės gamintojai taip pat užima penktadalį rinkos. Siekdami nors keliais procentais padidinti mūsų rinkos užimamą rinkos dalį, turėtume pasiūlyti kitokių gaminių nei konkurentai.
2 paveikslėlis. Geografinė konkurentų padėtis.
3 paveikslėlis. Konkurentų pasiskirstymas.
Savo konkurentus mes galime suskirstyti į 2 pagrindines grupes: stambias, buvusias valstybines kepyklas; smulkias ir vidutines, privataus kapitalo įmones.Iš atliktos analizės galima padaryti išvadą, kad didžiausi konkurentai yra UAB „Vilniaus duona“ ir AB „Ukmergės duona“. Be to, nereikia pamiršti ir UAB „Kauno duona“, kuri yra pajėgi įmonė, galinti gaminti dideliais kiekiais ir turinti realias galimybes didinti gamybos apimtį. Šiuo metu UAB „Kauno duona“ aprūpina Ukmergės miesto maisto produktų parduotuves.Šių konkurentų gaminamą produkciją jau gerai žino pirkėjai ir ja pasitiki. Kai kurios firmos konkurentės turi savo prekinius ženklus. Pavojingiausi ir stipriausi konkurentai yra finansiškai stiprios įmonės, kurios turi galimybę reklamuotis per radiją ir televiziją.Ne mažiau svarbus konkurentas yra UAB „Šventosios šlaitai“. Šiai dienai jie specializuojasi duonos ir pyrago gaminių srityje. Tačiau laikui bėgant jie gali išplėsti gaminių asortimentą. Todėl nuolat reikia domėtis konkurentais, jų siūloma produkcija.Dauguma konkurentų vykdo didmeninę prekybą ir turi mažas parduotuves.Analizuojant konkurentus reikia paminėti ir netiesioginius konkurentus, kurie taip pat tenkina tuos pačius vartotojo poreikius. Vartotojai saldumynų poreikį gali patenkinti tokiais produktais: ledų tortais, ledais, šokoladu, saldainiais, saldžiais traškučiais ir kt.
Firma pasirinks tokias priemones, kurios leis konkuruoti rinkoje:1. Lanksti nuolaidų sistema:1.1 Nuolatiniams klientams bus taikomos nuolaidos;1.2 Perkantiems didelį kiekį bus taikomos nuolaidos;1.3 Prieš šventes suteiksime šventinę nuolaidą.2. Greitas pristatymas:2.1 Firma savo transportu išvežios užsakymus;2.2 Transportavimo išlaidos bus įskaičiuojamos į savikainą;2.3 Užsakymas bus vykdomas iš karto.3. Kokybė:3.1 Firma atsako už savo gaminių kokybę, todėl ji remiasi Lietuvos standartais LST 1189 „Tortai ir pyragaičiai“;3.2 Firma suteikia savo gaminiams garantinį galiojimo laiką;3.3 Kokybę pažymime reikalingomis pažymomis;3.4 Naudojamos tik kokybiškos žaliavos;3.5 Naudojama tara atitinka visus kokybės ir sanitarinius reikalavimus;3.6 Laikymas ir gabenimas (iš Lietuvos standartų LST 1189 „Tortai ir pyragaičiai“): tortai ir pyragaičiai gabenami švariomis, sausomis, dengtomis transporto priemonėmis, laikantis maisto produktų vežimo taisyklių; neleidžiama gabenti tortų kartu su šviežia duona ir kitais specifinį kvapą skleidžiančiais gaminiais; tortai ir pyragaičiai turi būti kraunami į transporto priemones bei gabenami jų nekratant; kraunant jie turi būti apsaugoti nuo atmosferos kritulių; tortai ir pyragaičiai su sviestiniu, plikytuoju ir varškės kremu; vaisiniais pusgaminiais ar saldžiaisiais drebučiais laikomi šaldytuve (4±2)°C temperatūroje. Šie gaminiai turi būti realizuojami tik tose parduotuvėse, kuriose yra šaldymo įrenginiai; nepakuoti konditeriniai gaminiai gali būti laikomi ir gabenami sukrauti prekydėžėse, konteineriuose, specialiose dėžėse; dėžutėse įpakuoti tortai ir fasuoti pyragaičiai – gofruoto kartono dėžėse ar specialiuose konteineriuose; laikant gaminius nurodytomis sąlygomis, jų realizavimo terminas nuo pagaminimo turi būti ne daugiau kaip:su plikytuoju arba plaktos grietinėlės kremu 6 val.su varškės kremu 24 val.su sviestiniu kremu 36 val.su pieniška ir vaisine saldžiųjų drebučių mase 36 val.su baltyminiu kremu 72 val.
trapieji (smėliniai), meduoliniai ir trupininiai 7 parosriešutiniai baltyminiai pertepti putliąja mase 10 parųvafliniai šokoladiniai 30 parųpyragaičiai be įdaro: putlieji 20 parų sluoksniuotieji 5 parossu sviestiniu kremu, kuriame yra sorbino rūgšties: laikant ne aukštesnėje kaip 21°C 36 val. laikant (4±2)°C 5 parosPastaba: Tortų ir pyragaičių realizavimo trukmė nustatoma pagal tą pusgaminį, kurio realizavimo terminas trumpiausias.3.7 Gamintojo garantija. Gamintojas garantuoja, kad tortų ir pyragaičių kokybė atitinka šio standarto reikalavimus, jeigu nepažeidžiamos laikymo ir gabenimo taisyklės.4. Kaina:4.1 Kaina derinama su konkurentų kainomis;4.2 Į produkcijos savikainą įskaičiuojamas įpakavimas;Prieš nustatydami prekės kainą, įvertiname visas sąnaudas nespėliodami ir nepasitikėdami nuojauta, o iš anksto sužinoję visas pirkimo kainas.Prekės kaina nustatoma: savikaina + antkainis.Gaminių pardavimo kainai nustatyti pasirenkame skirtingų antkainių variantus, nes dėl nevienodų receptūrų net ir panašių gaminių savikaina labai skirtinga, ko pasekoje, kai kurių gaminių pardavimo kainos, esant konstantiniam antkainio procentui, būtų nerealiai mažos.Su produkcijos vartotojais sutarta, jog antkainis neviršys 10 proc. didmeninės kainos, todėl prekės kaina išliks konkurentabili.Konkurentų kainos, mūsų turimais duomenimis, yra didesnės.5. Produkcijos estetinis apipavidalinimas:5.1 Naudojami tik originalūs papuošimai;5.2 Papuošimai turi patraukti vartotojo akį;5.3 Sveikiems produktams naudoti natūralius priedus.3. Plečiamos įmonės charakteristika.
3.1 Pagrindiniai duomenys apie firmą.
ADRESAS Vilniaus g. 90, UkmergėTELEFONAS 62628JURIDINĖ FORMA Uždaroji akcinė bendrovėVEIKLOS SFERA Maisto pramonės gaminiaiGAMINAMA PRODUKCIJA Konditerijos gaminiaiBANKAI, PER KURIUOS BUS VYKDOMOS OPERACIJOS Lietuvos Žemės Ūkio bankasFIRMOS DIREKTORIUS Birutė ČėvienėDARBUOTOJAI6 lentelė. Firmos darbuotojai.Eil. Nr. Pareigos Kvalifikacija1.
2.
3.
4.
5.
6.
7. Direktorius
Vyr. buhalteris
Gamybos vadovė
Konditerės
Įrengimų meistras
Vairuotojas (ekspeditorius)
Valytoja Aukštasis ekonominis išsilavinimas, vadovaujančio darbo patirtis 15 metų.Aukštasis finansinis išsilavinimas, darbo patirtis 10 metų.Aukštasis maisto pramonės išsilavinimas, darbo patirtis 5 metai.Konditerės išsilavinimas, darbo patirtis 5 metai.Šaltkalvis – remontininkas, darbo patirtis 5 metai.Vairuotojo kategorija, darbo patirtis ne mažiau 5 metai.
SUKAUPTAS PELNAS 76 350 LtAKCININKŲ SKAIČIUS 7 žmonėsBENDRAS PATALPŲ PLOTAS 200 m2REIKALINGAS KAPITALAS:NAUJAI VEIKLAI PRADĖTI 96 350 LtBANKO PASKOLA 20 000 Lt3.2 Nuosavybės forma.Firma „Smaližius“ yra uždara akcinė bendrovė. Ši forma buvo pasirinkta dėl šių priežasčių: ribota bendrasavininkų nuosavybė (savininkų turtas nesusietas su įmonės turtu, kiekvienas akcininkas atsako tik tuo turtu, kurį jis įdėjo į įmonę); daug galimybių didinti kapitalą (trūkstant apyvartinių lėšų, galima papildomai išleisti akcijų); bendrovę valdo specialistai, todėl didesnis veiklos efektyvumas, surenkamas profesionalus personalas. turi didesnes finansines galimybes. Juridinio asmens statusą turinčioms firmoms yra lengviau gauti banko paskolą; galima vykdyti PVM ataskaitą.
3.3 Įmonės organizacinė struktūra.
4 paveikslėlis. Įmonės organizacinė schema.
Direktorius – įmonės vadovas, atsakingas už visas įmonėje vykstančias operacijas. Pagrindinės jo funkcijos: koordinuoti visą įmonės darbuotojų darbą; sekti rinkos pokyčius; ieškoti naujų verslo partnerių; priimti ir atleisti darbuotojus.Vyr. buhalteris – antras po direktoriaus svarbus įmonėje asmuo. Jam pavedama tvarkyti visus įmonės finansus. Jo pagrindinės funkcijos: vesti įmonės finansinę atskaitomybę; informuoti direktorių apie įmonės finansinę būklę; vykdyti atsiskaitymus su klientais.
Gamybos vadovė – jai priklauso visa įmonės gamyba. Jos funkcijos: koordinuoti įmonėje gamybą; stebėti atsargų judėjimą; tobulinti gaminių asortimentą; priimti užsakymus; atsakyti už gaminių kokybę.
Konditerės – jos turi įvairias kategorijas. Planuojama, kad firmoje dirbs 4 konditerės. Jų funkcijos: gaminti produkciją; vykdyti gamybos vadovės nurodymus; laikytis sanitarinių ir higieninių reikalavimų; nenukrypti nuo gamybos technologijos.
Pagalbiniai darbuotojai – valytoja, įrengimų taisymo meistras, ekspeditorius.
7 lentelė. Naujo cecho darbuotojų darbo užmokestis.Pareigos Darbuo-tojų skaičius Vieno darbuotojo darbo užmokestis,Lt Visųatlyginimas per 1 mėn., Lt Metinis darbo užmokestis, Lt Soc. draudimo įmokos per metus, Lt Bendros metinės išlaidosGamybos vadovėKonditerėsVairuotojas Įrengimų meistrasValytoja 14111 900500600 650430 9002 000600650430 10 80024 0007 2007 8005 160 3 5647 9202 3762 574 1702,8 14 36431 9209 57610 3746 862,8Iš viso: 54 960 18 136,8 73096,8
3.4 Darbų vykdymo eiga.
8 lentelė. Darbų vykdymo eiga.Darbų pavadinimas Laikotarpis (savaitės) 1 2 3 4 5 6Patalpų paieška xJuridiniai klausimai x x xĮrengimų paieška x x Įrengimų sumontavimas x x Darbuotojų paieška x x x x Darbuotojų atranka x Darbuotojų apmokymas x Sutarčių sudarymas x x Patalpų įrengimas x x x x x xŽenklu „x“ lentelėje nurodoma, kiek kiekvienas darbas gali užtrukti.
4. Gamyba.4.1 Gamybinės patalpos.Naujos gamybinės patalpos susideda iš: cecho, sandėlio, šaldymo kameros.Patalpų planas pateikiamas 1 priede.Įrengtos patalpos atitinka tokius reikalavimus: atitinka pramonės įmonių sanitarinius ir higieninius reikalavimus; įrengtos pagal priešgaisrinės apsaugos taisykles ir nurodymus; cechai išdėstyti taip, kad gaminių, medžiagų transportavimas būtų patogus; patalpų aukštis nustatytas pagal statybos projektavimo normas; patalpose visi įrengimai ir mechanizmai sumontuoti pagal visus techninius reikalavimus; visose gamybinėse bei pagalbinėse patalpose yra dirbtinė ventiliacija ir įrengti atsidarantys viršulangiai bei orlaidės vėdinimui.
4.2 Technologiniai įrengimai.
9 lentelė. Pagrindiniai technologiniai įrengimai.Paskirtis Pavadinimas Kaina, LtTešlos maišymo mašinaPlakimo mašinėlėŠaldytuvasKonvekcinė kepimo krosnisSvarstyklėsŠaldytuvas šaldiklisElektrinė viryklė „Impasta“„Kenwood“„Snaigė“„Elektrolux“„Elektrolux“„Elektrolux“„Zanussi“ 12 0001 40070024 0007505 0005 000Iš viso: 48 850
Visi pasirinkti įrengimai atitinka šiuolaikinius techninius reikalavimus, jie ekonomiški ir nesunkiai valdomi. Personalo papildomai apmokyti nereikės.Pasirinkti įrengimai yra gerai žinomų firmų ir patikimi. Visi įrengimai bus perkami nauji. Juos planuojama įsigyti už gautą banko paskolą. Įrengimai bus įdiegti iš karto.
ELEKTRINĖ GARO KONVEKCINĖ KROSNIS.Šis įrengimas gali būti naudojamas tik tais tikslais, dėl kurių jis ir sukonstruotas, t. y., maisto terminiam apdorojimui. Krosnelė veikia 25 –300 laipsnių temperatūros ribose. Krosnelė gali būti naudojama šiems tikslams: pyragėlių, padažų, picų, daržovių kepimui ir virimui, apkepėlių kepimui, atšaldytų ir sušaldytų maisto produktų defrostavimui ir regeneracijai bei gėrimų paruošimui prie termostatu kontroliuojamų temperatūrų; mėsos, daržovių ir vaisių virinimui ant garų ir troškinimui su garantuotu virimu visoje krosnyje; greitam gėrimų atšildymui ir regeneracijai, naudojant regeneracijos ciklą; krosnelėje yra termostatas, kuriuo galima išmatuoti temperatūrą gaminio viduje.Dirbantis su aparatu asmuo gali pasirinkti 1 iš 6 galimų kepimo metodų bei sukombinuoti juos į dviejų stadijų kepimą. Galima pakeisti energijos sunaudojimo metodą, temperatūrą ir kepimo laiką.KEPIMO METODAI1. Konvekcinio kepimo ciklas su uždaru ar atidarytu garo padavimo vožtuvu labai sausam konvekciniam kepimui.2. Garo/konvekcinio kepimo ciklas.3. Prisotinto garo ciklas.4. Regeneruojantis kepimo ciklas – šis kepimo ciklas gali būti taikomas pusfabrikačių arba sušaldytų produktų regeneravimui. Galima kontroliuoti drėgmės kiekį kepimo metu.5. Termostatiškai kontroliuojamo garo ciklas nuo 15 iki 99 laipsnių virimui garuose.6. „Kepimo ir laikymo“ kepimo ciklas. Šis ciklas susideda iš dviejų nuoseklių fazių ir turi tokius parametrus, kurie užtikrina kepimo bei laikymo sąlygas ir paprastai taikomas dideliems kiekiams kepti.
TECHNINIAI DUOMENYSModelis 66/1 775061Išoriniai matmenys:Plotis 860 mmGylis 760 mmMaksimalus aukštis 720 mm
Maksimalus aukštissu stovu 1500 mmSrovės padavimas 380..400 VDažnis 50 HzMaksimalus srovėspadavimas 9,5 kWPagrindinės linijos saugikliai 25 AKabelio išimamas plotas 2,5 mmVentiliatoriaus sunaudojamossrovės kiekis 190 WGaro generatoriaus sunaudojamos srovės kiekis 9 kWKaitinimo elementosunaudojamos srovės kiekis 9 kWMaksimalus pakrovimas 24 kgVeikimui netrukdo radijo bangų sukelti trukdymai. Visų aparato dalių sukeliamas triukšmas neviršija 70 decibelų.Kepant šioje krosnelėje maisto produktai nepraranda savo vertingų medžiagų, vitaminų, mikroelementų, o taip pat nepakeičia spalvos. Ypač tai aktualu kepant gaminius su vaisiais. Krosnelė suteikia unikalią galimybę stebėti temperatūrą gaminio viduje.
ŠALDYTUVAS R 290Nominalūs techniniai duomenys.Spintos tipo šaldytuvai yra skirti maisto produktų šaldymui ir laikymui. Galima pagaminti valgomąjį ledą.Švieži produktai saugojami saugojimo skyriuje.Šaldytuvas atitinka šiuolaikinius buitinių bei buitinių elektrinių prietaisų reikalavimus. Juose panaudotas ekonomiškas kompresorius. Šaldytuvų šaldymo agregatas yra ekologiškai švarus – jame nėra medžiagų, ardančių ozono sluoksnį.
Pagrindiniai techniniai duomenys:Modelio pavadinimas R.290.2Prietaiso pavadinimas ŠaldytuvasEnergijos efektyvumo klasėskalėje nuo A iki G C(B)Elektros sunaudojimas esant25 laipsnių temperatūrai kW h/24 h 0,91 (0,75) kW h/metai 332 (274)Faktinis elektros energijos sunaudojimas priklauso nuo prietaiso pastatymo ir naudojimo sąlygų.Visas bendras tūris 290 lNaudingas saugojimo tūris 240 lNaudingas šaldymo tūris 240 l
DSC POWER 832 APSAUGOS SISTEMA CENTRALĖŠi patalpų saugojimo sistema – viena iš naujausių šios rūšies produktų. Ši sistema suteikia galimybę lengvai ir patogiai valdyti mūsų įmonę. Ji suteikia galimybę sistemą prijungti prie centrinio stebėjimo pulto. Panaudojus papildomus blokus, POWER 832 leidžia apsaugos sistemą valdyti telefonu, turintį toninį numerių rinkimą, gaisro aliarmą, įsilaužimo aliarmą. Specialistų yra apskaičiuota, kad apsaugos sistemą kur kas naudingiau įdiegti, nei samdyti žmogų patalpų saugojimui. Ši sistema bus sujungta su Ukmergės mieste esančia policija. Reikalui esant, ji gali atvažiuoti per 5–10 minučių.Konditerijos cechui taip pat reikalingi įvairūs įrankiai. Jiems įsigyti bus skirta apie 5000 Lt. Techniniai įrengimai bus įdiegti iš karto, juos sumontuos firma, iš kurios bus perkami šie įrengimai. Personalo papildomai nereikės mokyti. Lentelėje pateikiami nusidėvėjimo duomenys.
10 lentelė. Įrengimų nusidėvėjimo skaičiavimas.Įrengimas Nusidėvėjimas per metus, Lt Nusidėvėjimas per mėnesį, LtElektrinė viryklėSvarstyklėsKonvekcinė krosnisTešlos maišymo mašinaPlakimo mašinėlėŠaldytuvasŠaldytuvas šaldiklisĮrankiai 500110160080028070500500 429133672364242Iš viso: 4860 405
Nusidėvėjimas paskaičiuotas tiesiog proporcingu būdu, t. y., kiekvienu apskaitiniu laikotarpiu nusidėvėjimo suma yra tokia pati. Suma priklauso nuo įrengimo eksploatacinio laikotarpio.4.3 Žaliavos ir medžiagos.11 lentelėje nurodyti pagrindiniai įmonės „Smaližius“ tiekėjai.11 lentelė. Tiekėjų sąrašas.Eil. Nr. Tiekėjas Tiekiamos žaliavos1.
2.3.4.5.6.7. UAB „Sanitex“
AB „Rokiškio sūris“UAB „Amikus“Pavilionio firmaFinolitaUAB „Geras skonis“UAB „Zujų paukštynas“ Margarinas, miltai, krakmolas, cukrus, riešutai, mielės, aliejus, maistiniai dažai.Grietinėlė, pienas, grietinė, varškė.Egzotiniai vaisiai.Dėžutės tortams, papuošimai.Konservuoti vaisiai.Švieži ir šaldyti vaisiai ir uogos, taukai.Kiaušiniai.
4.4 Gamybinės atliekos.Kadangi UAB „Smaližius“ yra gamybinė įmonė, jos gamybos procese neišvengiamai susidaro atliekos. 12 lentelėje matyti kokios ir kiek atliekų susikaupia per vieną mėnesį, taip pat nurodomas tų atliekų pašalinimo būdas.12 lentelė. Gamybinių atliekų pašalinimas.Eil. Nr. Atliekų pavadinimas Apimtis per mėn., kg Tvarkymas1.2.3. Maisto produktų atliekos.Popieriaus atliekos.Plastmasinės atliekos. 6012020 Išmetama į šiukšliavežę.Makulatūra.Išmetama į spec. konteinerius.
4.5 Technologinės energijos poreikis.
13 lentelė. Energijos sunaudojimas gamyboje.Gamybos kryptis Elektros energija metams, Lt Vandens poreikis metams, LtBandelėsSausainiaiPyragaiTortai 1740435034805220 850110010001340Iš viso: 14790 4290Elektros energijos kaina šiuo metu 1 kW/h = 0.29 LtGėlo vandens kaina 1 m3 = 5.20 Lt4.6 Žaliavų sunaudojimas gaminiams.
Visų rūšių gaminių skaičiavimo čia nepateikiame, o tik kai kurių gaminių.
TORTAS „ROJAUS SODAS“14 lentelė. Žaliavų sunaudojimas tortui „Rojaus sodas“Produktas Matavimo vnt. Kiekis Kaina, Lt SumaMiltaiKiaušiniaiCukrusSviestasVanilinis cukrusDruskaKrakmolasŽelatinaVarškėBraškėsMigdolaiTortų glaistasVyšnių likerisGrietinė KgVnt.KgKgPok.Arbat. šaukšt.KgKgKgKgKgPok.ŠaukštaiKg 1,550,50,2121,50,1201,200,7500,55131 1,400,183,008,261,200,014,4010,806,773,185,500,901,104,77 2,100,901,501,651,200,016,601,308,122,395,500,901,104,77Iš viso (bruto): 5,650 kg 35,50
Torto „Rojaus sodas“ pardavimo kaina už 1 kg su PVM 12,80 Lt.
„VIENOS TORTAS“15 lentelė. Žaliavų sunaudojimas „Vienos tortui“.Produktas Matavimo vnt. Kiekis Kaina, Lt SumaMargarinasKiaušiniaiCukrusMiltaiKrakmolasKepimo milteliaiVarškėCitrinaGrietinėŽelatinaMandarinai KgVnt.KgKgKgPok.KgVnt.KgKgKg 0,60040,5000,7500,75010,50010,2500,0900,500 50,183,001,404,400,306,770,904,7710,804,20 3,000,721,501,053,300,303,390,901,190,972,10Iš viso (bruto): 4,28 kg 18,42
Galutinė „Vienos torto“ pardavimo kaina už 1 kg su PVM 11,40 Lt.
SAUSAINIAI „LAUMIŲ PIRŠTELIAI“16 lentelė. Žaliavų sunaudojimas sausainiams „Laumių piršteliai“.Produktas Matavimo vnt. Kiekis Kaina, Lt SumaSviestasMiltaiRazinosLazdyno riešutaiSlyvosDžiovintos figosCukrusKiaušiniai KgKgKgKgKgKgKgVnt. 0,2000,4000,10,10,30,10,33 8,261,404,5010,203,0010,203,000,18 1,650,560,451,020,901,020,900,54Iš viso (bruto): 1,62 7,04
Galutinė sausainių „Laumių piršteliai“ pardavimo kaina už 1 kg su PVM 10,50 Lt.Naujai gaminamos produkcijos gamybos kalkuliacijos yra firmos paslaptis.
4.7 Žaliavų poreikis per mėnesį.
17 lentelė. Žaliavų poreikis mėnesiui.Žaliavos Matavimo vnt. Kaina su PVM, Lt Sunaudojami kiekiai ir sumos Paros Mėnesio Kiekis Suma Kiekis SumaA B C D E F GKvietiniai miltaiCukrusDruskaMargarinasMielėsPasta (biskvitams)Glitimo pagerintojasKremo milteliaiKiaušiniaiAguonosKmynaiKepimo milteliaiVaisiaiRazinosAliejusRiebalaiPienasGrietinėGrietinėlėŽelatinaKakava KgKgKgKgKgKgKgKgVnt.KgKgKgKgKgKgKgLKgLKgkg 1,403,000,405,003,5015,3016,0013,700,187,006,0014,008,504,503,503,801,174,775,1710,808,90 224321,54,808,921,101,400,404000,460,50,24062,442,5201051,51,8 313,60960,62431,2216,8370,405,48723,223,003,365110,8014,009,5023,4047,7025,8516,2016,02 537681636115,2214,0826,4609,6960011,041,5005,76014425,9256604802401203643,20 7526,4244814,40576749,28403,92537,6131,52172877,289,0080,641224524,88196228561,61144,80620,40388,80384,48Iš viso: 854,18 20500,32
Skaičiavimuose imamos 24 mėnesio darbo dienos.
4.8 Savikainos skaičiavimas18 lentelė. Savikainos skaičiavimas.Eil. Nr. Išlaidų straipsniai Lt1.2.3.4.5. ŽaliavosElektros energijaVanduoĮrengimų nusidėvėjimasDarbo užmokestis ir soc. draudimas 246 003,8414 7904 2904 86072 898,8 Iš viso: 342 836,6
4.9 Gamybos proceso eiga.
Visa gaminio paruošimo eiga nurodyta žemiau pateiktoje schemoje.
5 paveikslėlis. Gamybos proceso eiga.
5. Marketingas.
5.1 Kainodaros formavimo strategija.Pasirinkta strategija remiasi tuo, kad firma nori gauti kuo didesnį pelną. Firma detaliai išanalizuoja bendrą rinkos padėtį, t. y., konkurentus ir vartotojus. Orientuojantis į aukštą pelną firma turi stengtis: užkariauti kuo didesnę rinkos dalį; kaina turi būti patraukli pirkėjui; gaminti tik geros kokybės produkciją.Didelis pelnas – pats geriausias įrodymas, kad firma dirba gerai. Gautas pajamas firma skirs: naujiems technologiniams įrengimams pirkti; darbuotojų skatinimui; firmos plėtrai; kitos veiklos organizavimui, pavyzdžiui, įkurti mėsos gaminių cechą.
Firma savo gaminamai produkcijai taikys vertinio reikšmingumo kainodaros metodą. Tai reiškia, kad firma remsis ekonomine verte, kurią ši produkcija turi galutiniam vartotojui.Įvertinsime kainų mažinimo galimybes, jas derinsime su konkurentų kainomis. Įdiegiant naują produkciją, kainą nustatysime kiek mažesnę. Vėliau keisime kainą ir stebėsime paklausos pokyčius.Kiekvienu laikotarpiu kainos peržiūrimos priklausomai nuo įvairių pokyčių: žaliavų pabrangimas; transporto išlaidų pasikeitimas; energijos pabrangimas.Skaičiuojant produkcijos kainas bus atsižvelgta į kintamuosius ir pastoviuosius kaštus. Pastovūs kaštai nesikeis, keičiantis gamybos apimčiai, o kintamieji kaštai augs arba kris, priklausomai nuo gamybos apimties.Užsakymai bus išvežiojami firmos transportu. Transportavimo išlaidos bus įtrauktos į gaminio savikainą. Firma užsakymus išvežios Ukmergėje ir jos rajone kiekvieną dieną, o į Anykščių rajoną vešime du kartus per savaitę.Visa produkcija bus supakuota į atitinkamą tarą. Už tarą pirkėjui nereikės papildomai mokėti.Užsakant labai didelius kiekius iš anksto bus pareikalauta avansinio mokėjimo. Jo nereikės mokėti esamiems patikimiems pirkėjams.Klientui pageidaujant bus gaminami ir vienetiniai gaminiai. Tokios produkcijos kainą suderinsime su pirkėju iš anksto. Už šią paslaugą imsime avansinį mokestį, kuris įeis į produkto bendrą kainą.19 lentelėje nurodytos išlaidos, tenkančios produkcijos pagaminimui.
19 lentelė. Išlaidos, tenkančios gaminiams. Išlaidos Procentai, %SavikainaĮpakavimasTransportavimasAtlyginimai 42101434
6 paveikslėlis. Išlaidos, tenkančios gaminiams.
Siekdama išlaikyti nuolatinius pirkėjus ir pritraukti naujus, įmonė taikys tokias nuolaidas:1. Šventinės nuolaidos.2. Nuolaida, priklausanti nuo perkamo kiekio.3. Nuolaida nuolatiniams pirkėjams.
ŠVENTINĖS NUOLAIDOSŠi nuolaida bus taikoma prieš visas didžiąsias šventes. Ji bus panaši kaip ir konkurentų.
NUOLAIDA, PRIKLAUSANTI NUO PERKAMO KIEKIO20 lentelė. Kainos nuolaida, priklausanti nuo perkamo kiekio.Eil. Nr. Produkcijos rūšis Kiekis Nuolaida procentais1. Bandelės (vnt.) Nuo 10 iki 15Nuo 15 iki 20Nuo 20 iki 25Nuo 25 iki 30Nuo 30 ir daugiau –11,5352. Pyragaičiai (vnt.) Nuo 10 iki 15Nuo 15 iki 20Nuo 20 iki 25Nuo 25 iki 30Nuo 30 ir daugiau 11,52363. Tortai (vnt.) Nuo 10 iki 15Nuo 15 iki 20Nuo 20 iki 25Nuo 25 iki 30Nuo 30 ir daugiau 22,53464. Pyragai (kg) Nuo 10 iki 15Nuo 15 iki 20Nuo 20 iki 25Nuo 25 iki 30Nuo 30 ir daugiau 234565. Sausainiai (kg) Nuo 10 iki 15Nuo 15 iki 20Nuo 20 iki 25Nuo 25 iki 30Nuo 30 ir daugiau 122,535
NUOLAIDA NUOLATINIAM PIRKĖJUIŠią nuolaidą derinsime su kiekvienu pirkėju atskirai. Nuolaidų intervalas turėtų svyruoti nuo 5 iki 15 proc.Manoma, kad nuolaidos skatins pardavimų apimtis, o tuo pačiu didės ir planuojamas pelnas.
5.2 Planuojamos produkcijos kainos.21 lentelėje pateikiamos planuojamos produkcijos kainos keliais variantais, t. y., optimistinė, labiausiai tikėtina ir pesimistinė.21 lentelė. Planuojamos produkcijos kainos.Eil. Nr. Prekės grupė Gaminio pavadinimas Planuojama kaina Pesimistinė Reali Optimistinė1. Pyragai „Avietėlė“„Trupinėlis“„Drezdeno“„Sekmadienis“„Trispalvis“„Babilono“„Razinų“„Kavos“ 8,646,506,908,207,109,307,608,20 9,507,808,109,508,5010,408,409,60 10,408,309,9010,409,3011,209,8010,502. Bandelės „Trikampis“
„Vyšnių kukuliai“„Pieniškos bandelės“„Su sausu vynu“ 0,400,380,300,50 0,450,420,320,55 0,500,470,350,603. Pyragaičiai „Milžinas“„Sodas“„Fryziški“„Prancūziški“„Pyragėlis“ 1,000,400,600,550,50 1,150,450,650,600,55 1,250,500,700,650,604. Tortai „Pūkelis“„Rožinis“„Rojaus sodas“„Siurprizas“„Vanilinis“„Šampano“„Itališkas“„Šokoladinis“„Vienos tortas“„Braškė“ 11,9010,4011,6010,5010,4012,6010,8010,5010,2011,10 12,5011,8012,8011,2011,1013,8011,9011,2011,4011,90 13,6012,9013,4012,8012,7014,5012,5012,8012,6012,805. Sausainiai „Sveikata“„Vilnius“„Neringa“„Kokosiniai“„Laumių piršteliai“„Jūros žvaigždės“„Kiaulių ausytės“„Pasagėlės“„Riestainėliai“ 8,409,008,608,609,8010,408,608,708,80 9,109,809,409,5010,5011,209,209,309,50 9,9010,509,9010,2011,3012,3010,1010,5010,40Skaičiavimai atlikti remiantis prekyba šiai dienai.Planuojamų kainų svyravimai priklauso nuo daugelio objektyvių veiksnių: pokyčių rinkoje, konkurentų veiksmų, tiekėjų tiekiamų žaliavų kainų ir pan.
5.3 Paklausos elastingumas kainų pokyčiui.Mūsų gaminama ir planuojama gaminti produkcija yra ne pirmo būtinumo prekė, todėl jos paklausa yra gana elastinga: kiekvienas kainų pasikeitimas vienaip ar kitaip veikia paklausą.Pasirinktas variantas – kainų padidėjimas. Pateikti skaičiai lentelėje yra suderinami su prekės grupės kaina ir pirkimo dažnumu. Dažniausiai bus perkama nebrangi prekė, todėl numatomos paklausos svyravimai yra nežymūs. Brangiausiai kainuos tortai, todėl didelę reikšmę turės ir kainų svyravimai.22 lentelėje pateikiamas numatomas paklausos elastingumas kainų pokyčiui.22 lentelė. Paklausos elastingumas kainų pokyčiui.Eil. Nr. Produkcijos rūšis Kainų padidėjimas (%) Paklausa (%)1. Tortai 25710 ir daugiau 58152. Sausainiai 25710 ir daugiau 2583. Bandelės 25710 ir daugiau 28104. Pyragaičiai 25710 ir daugiau 58105. Pyragai 25710 ir daugiau 2810
Kainų padidėjimui turi reikšmės tokie veiksniai: Žaliavų kainų padidėjimas; Kuro pabrangimas; Energijos pabrangimas; Vyriausybės nutarimai.
ŽALIAVŲ KAINŲ PADIDĖJIMASKepinių, kurių sudėtyje yra vaisiai, kainos svyruos priklausomai nuo metų laiko. Vasarą ir rudenį vaisių kainos bus mažesnės, žiemą, pavasarį gamybai naudosime daugiau džiovintų bei konservuotų vaisių. KURO PABRANGIMASAutomobilių kuro pabrangimas turės tiesioginės įtakos prekių pabrangimui. Išaugus transporto išlaidoms – pabrangs ir gaminiai.
ENERGIJOS PABRANGIMASNors firma naudos tik ekonomiškai dirbančius įrengimus, bet energijos pabrangimas vis tiek turės įtakos kainoms.
VYRIAUSYBĖS NUTARIMAIPasikeitus įstatymams dėl pajamų mokesčių ar naujų mokesčių įvedimas taip pat daro tiesioginę įtaką kainoms.
5.4 Produkcijos realizacija.PARDAVIMŲ APIMTISPateikiame pardavimų apimtis pagal laikotarpius:1. Ketvirčiais.2. Pagal atskiras produkcijos rūšis.3. Pagal atskirus rinkos segmentus.
1. Planuojama produkcijos apimtis ketvirčiais.1.1 Pirmi metai.23 lentelė.Pardavimų apimtis pirmaisiais metais.Ketvirčiai 1 2 3 4Apyvarta, Lt 92000 93076 94100 96000
1.2 Antri metai.24 lentelė. Pardavimų apimtis antraisiais metais.Ketvirčiai 1 2 3 4Apyvarta 97000 98500 99600 101800
1.3 Treti metai.25 lentelė. Pardavimų apimtis trečiaisiais metais.Ketvirčiai 1 2 3 4Apyvarta 102900 103800 104900 106900
2. Planuojama produkcijos apimtis pagal atskiras produkcijos rūšis.
26 lentelė. Pardavimų apimtis pagal produkcijos rūšis.Metai Produkcijos rūšis Apimtis, Lt Apimtis, proc.1 TortaiSausainiaiPyragaičiaiPyragaiBandelės 82538,7135063,430014,190042,237517,6 223682410Iš viso: 375176 1002 TortaiSausainiaiPyragaičiaiPyragaiBandelės 91287138945317529128743659 233582311Iš viso: 396900 1003 TortaiSausainiaiPyragaičiaiPyragaiBandelės 96255159030292959625537665 23387239Iš viso: 418500 100
7 paveikslėlis. Pardavimų apimtis 1 metais. 8 paveikslėlis. Pardavimų apimtis 2 metais.
9 paveikslėlis. Pardavimų apimtis 3 metais.
Lyginant visų trijų metų rezultatus, matome iš grafiko,kad geriausi rezultatai bus pasiekti 3 metais.Kaip rodo daugiametė patirtis, sausainiai mūsų įmonėje visada turėjo ir turi didžiausią paklausą, todėl mes ir toliau stengsimės, kad mūsų sausainių asortimentas, kokybė ir kiekybė didėtų.
10 paveikslėlis.Pardavimų apimtis, Lt.
Pardavimų apimtis pagal atskirus segmentus.27 lentelė. Pardavimų apimtis pagal atskirus segmentus.Eil. Nr. Segmentas Apimtis, proc.1.2.3.4.5. ParduotuvėsKavinės, barai, klubaiValgyklosMokyklosPavieniai asmenys 50208157
Didžiausias mūsų pirkėjas yra ir bus parduotuvės, nes jos gali pirkti didelį kiekį ir jų skaičius yra didžiausias.5.5 Realizacijos būdai.Pagamintą produkciją realizuosime mažmeninėse prekybos firmose. Iš jų mūsų produkcija pateks ant vartotojo stalo. Tai atsispindi paveikslėlyje:FIRMA
MAŽMENINĖS PREKYBOS ĮMONĖS
GALUTINIS VARTOTOJASAteityje planuojama šalia įmonės įkurti firminę parduotuvę, kurioje bus galima nusipirkti mūsų produkciją už nedidelį prekybinį antkainį. Į produkto kainą neįeis transportavimo išlaidos.Kol užsakymas pasiekia galutinį vartotoją, atliekama eilė etapų. Visa tai atsispindi schemoje:UŽSAKYMO PRIĖMIMAS
PRODUKCIJOS GAMYBA
PRODUKCIJOS ĮPAKAVIMAS
REIKALINGŲ DOKUMENTŲ PILDYMAS
PRODUKCIJOS IŠVEŽIMAS
UŽSAKYMO PRISTATYMAS11 paveikslėlis.Užsakymo įvykdymo kelias.
Užsakymus firmos gali pateikti iš anksto arba ryte. Proginius vienetinius užsakymus priimame prieš savaitę. Visus užsakymus priima firmos gamybos vadovė. Po to ji duoda nurodymus konditerėms kiek ir kokių gaminių reikia iškepti. Kai produkcija būna iškepta, ji perduodama į atskirą patalpą, kur yra pasveriama ir supakuojama.Kai viskas būna paruošta, išrašomi reikalingi dokumentai ir atiduodami vairuotojui – ekspeditoriui, kuris išveža produkciją užsakovams.Visą užsakytą produkciją vežame du kartus per dieną (ryte ir vakare). Užsakymai išvežiojami pagal geografinį išsidėstymą.Vienetiniai užsakymai gali būti pristatomi įmonės transportu, jeigu to pageidauja klientas. Tačiau už tai bus imamas papildomas mokestis, kurio dydis priklauso nuo atstumo.
6. Reklama ir pardavimų skatinimas.6.1 Reklama ir skatinimas.
Mūsų įmonė „Smaližius“ egzistuoja jau 10 metų. Todėl mes rinkoje nesame naujokai. Mūsų gaminamą produkciją žino nemažai firmų. Su savo produkcija mes esame dalyvavę parodose – pardavimuose, mugėse. Dabar, kai mūsų įmonė plečiasi ir įdiegia naują produkciją, mes turime apie tai informuoti pirkėjus. Tą darysime per vietinę spaudą. Čia mes pirmiausia reklamuosime nekaloringus gaminius.Firma, norėdama padidinti pardavimų apimtį, naudos „Stūmimo strategiją“, t. y., sieks suinteresuoti savo pateikimo kanalo artimiausius dalyvius: parduotuves, restoranus, klubus, mokyklas. Be to ieškosime naujų pirkėjų, kuriems pasiūlysime savo produkciją už mažesnį antkainį.
Savo naujai produkcijai reklamuoti mes naudosime paruoštus reklaminius bukletus ir reikalingus reklaminius skelbimus. Visa tai platinsime tiesiogiai į firmas.Reklamai skiriamų lėšų dydis priklausys nuo gaunamo pelno. Tai turėtų sudaryti 10 proc. Jeigu reikės ir bus galimybė, bus skiriamas didesnis procentas.6.2 Prekių reklamavimo ir skatinimo kaštai.28 lentelė. Prekių reklamavimo kaštai.Skelbimai spaudojeKainoraščių spausdinimasReklaminių bukletų gamybaDalyvavimas parodose 200 Lt300 Lt400 Lt3000 LtIš viso: 3900 Lt
Ši suma bus skiriama metams. Galimi nukrypimai (tačiau nedideli) tiek į vieną, tiek į kitą pusę.Dalyvavimas parodose suteikia didžiausią galimybę išgarsėti, nes ten susirenka daugiausia verslo žmonių, kurie norėtų susirasti sau tiekėją. Todėl mes stengsimės kuo dažniau dalyvauti parodose, mugėse ne tik mūsų rajone, bet ir kituose respublikos miestuose.Už kainoraščių paruošimą ir spausdinimą bus atsakinga gamybos vadovė.Tačiau geriausias ir efektyviausias reklamavimas – tai idealus firmos darbas ir kokybiška produkcija.
7. Finansai.7.1 Pradinės investicijos.29 lentelė. Pradinės investicijos.Sritis Suma, LtPatalpų remontasJuridinės paslaugos (registravimas, leidimai ir t.t.)Apyvartinis kapitalasĮrengimaiĮrankiai 20000300020500488504000Iš viso: 96350
7.2 Finansavimo šaltiniai.30 lentelė. Finansavimo šaltiniai.Panaudojimas Suma Finansavimas SumaPatalpų remontasJuridinės paslaugosApyvartinis kapitalasĮrengimaiĮrankiai 20000300020500488504000 Banko paskolaPelnas iš ankstesnių metų 2000076350Iš viso: 96350 96350
Tikimės gauti iš banko paskolą 20000 Lt sumą. Likusi dalis bus ankstesnių darbo metų pelnas.7.3 Banko kredito gražinimas.31 lentelė.Banko kredito gražinimas.Metai Gražintino kredito suma, Lt Mokėtinos palūkanos, Lt Likutis, Lt20032004200520062007 40004000400040004000 200016001200800400 1600012000800040000
Paskolą bankui planuojame gražinti per 5 metus. Metinės palūkanos yra 10 proc. Paskola bus gražinta per penkis metus.7.4 Įmonės veiklos rezultatyvumas.
BALANSO LENTELĖ (Litais)
1 m. (projektas) 2 m. (projektas)Ilgalaikis turtas:PastataiKitas materialus turtas 928504000052850 828504000042850Trumpalaikis turtas:AtsargosPirkėjų įsiskolinimasGryni pinigai 258000236000200020000 239400226900200010000Turtas iš viso: 350850 321750
Kapitalas ir rezervai:Įstatinis kapitalasNepaskirstytas pelnas 88850 17373 88850 17510 Po vienerių metų mokėtinos sumos:Skolos kreditinėms institucijoms 8850 Per vienerius metus mokėtinos sumos:Finansinės skolosPrekybos skolosMokesčiai Atlyginimai ir soc. draudimas 52285 91221,2 19175 73096,8 40547 81348 19175 74320 Nuosavybė iš viso: 350850 321750
PELNO (N) ATASKAITA (Litais)Straipsniai 1 metai 2 metaiPardavimaiSavikainaBendras pelnasVeiklos sąnaudosVeiklos pelnasPelno mokestisGrynasis pelnas 375176342837,63233911900204393065,8517373,15 396900356200407002010020600309017510
Išvados
1. Įvertinus konditerijos gaminių didėjantį poreikį Ukmergės mieste bei išanalizavus konkurentų siūlomus produktus, susidarė realios galimybės plėsti UAB „Smaližius“ asortimentą ir pardavimų apimtis.2. Keičiantis vartotojų skoniams, siūlyti jiems nekaloringus konditerijos gaminius: 6 rūšių tortus, vienos rūšies sausainius bei pyragaičius, dviejų rūšių bandeles.3. Pagrindiniu įmonės segmentu išlieka parduotuvės (50 proc. pardavimų apimčių), kavinės, barai (20 proc. pardavimų apimčių) ir mokyklos (15 proc. pardavimų apimčių).4. Kadangi įmonė „Smaližius“ dirba rinkoje pelningai jau 10 metų, tai ir vykstant plėtrai, numatytos priemonės kaip išlikti pelningais. 1 metais planuojama gauti 17373 Lt grynojo pelno, 2 metais – 17510 Lt grynojo pelno.5. Pardavimų apimčių struktūroje didžiausią lyginamąjį svorį užima pajamos iš sausainių ( 36 proc.), pyragų (24 proc.) ir tortų (22 proc.) pardavimų. Tokios tendencijos išliks ir artimiausioje ateityje.
Literatūra
1. Butkus F. S. Organizacija ir vadyba. –Vilnius, 19962. Gudavičiūtė V., Martinkus B. Sakalas A. Statistiniai ir ekonominiai grafikai. – Kaunas, 19943. Jovaiša A. Kaip parengti verslo planą. – Vilnius, 20004. Lietuvos standartai LST 1189. Tortai ir pyragaičiai. – Vilnius, 20005. Pranulis V. Marketingo tyrimai. – Vilnius, 1998 6. Rutkauskas A. V., Tamošiūnienė R. Kaip parengti investicinį projektą. – Vilnius, 19947. Snieška A. ir kiti. Mikroekonomika. – Kaunas, 20008. Ukmergės konditerijos įmonės finansiniai duomenys 2001 m.9. Verslo pasaulis. – 2001 m. Nr.4, 9, 10.
Priedų sąrašas:
1. Patalpų planas.2. Tiekimo sutartis.3. Produkcijos pavyzdžiai.
1 PRIEDASPatalpų planas
GARAŽAS
ŠALDYMO PATALPA
SANDĖLYS
KOMPRE-SORINĖ ŠALDYTUVAI
NAUJAS CECHAS
ESAMAS CECHAS
PAGALBINĖS PATALPOS
2 PRIEDASTiekimo sutartis
200___m. ________________mėn._____d.
Akcinė bendrovė_____________________________________________atstovaujama direktoriaus ______________________________, veikiančio pagal bendrovės įstatus, toliau vadinama „TIEKĖJU“ ir_________________________________________________________ atstovaujama _________________________________________________, veikiančio pagal___________________________________________toliau vadinama „PIRKĖJU“, sudarėme sutartį:
1. Tiekėjas įsipareigoja:1.1 Patiekti produkciją pagal užsakymą.1.2 Produkciją patiekti tiekėjo transportu.1.3 Garantuoti produkcijos kokybę reikalingais dokumentais.1.4 Radus nekokybiškų prekių priėmimo metu, pakeisti jas tiekėjo sąskaita.1.5 Pateikti visus reikalingus prekių tiekimo dokumentus.
2. Pirkėjas įsipareigoja: 2.1 Priimti užsakytą produkciją. 2.2 Už pateiktą produkciją sumokėti grynais ar pervesti į tiekėjo sąskaitą banke, nurodytais terminais.
3. Šalių atsakomybės: 3.1 Dėl tiekėjo kaltės sugadintos prekės pakeičiamos į kokybiškas prekes. 3.2 Dėl pirkėjo kaltės sugadintos prekės yra apmokamos bendra tvarka. 3.3 Pirkėjas už nesavalaikį apmokėjimą už gautas prekes moka 0,1 proc. delspinigių už kiekvieną pavėluotą dieną.
4. Visi nesutarimai sprendžiami LR įstatymų nustatyta tvarka.5. Ši sutartis sudaryta 2 egzemplioriais – po vieną kiekvienai šaliai.6. Šalių adresai:Tiekėjas: Pirkėjas________________________ _________________________________________________ _________________________________________________ _________________________________________________ _________________________