VERSLO PLANAS IĮ „LANGAS“

VERSLO PLANAS IĮ „LANGAS“
Individualus savarankiškas darbas

KLAIPĖDA 2007

TURINYS
TURINYS 2
1. ĮMONĖS VIZITINĖ KORTELĖ 3
2. ANOTACIJA 4
3.VERSLO ŠAKOS ANALIZĖ 5
3.1 Dabartinė šakos situacija 5
3.2 Esami konkurentai 5
3.3 Esami vartotojai 6
4. SIŪLOMO PROJEKTO ESMĖ 7
4.1 Produktas 7
4.2 Įrengimai ir medžiagos 8
4.3 Darbuotojai 9
5. GAMYBINIS PLANAS 10
5.1 Smulkus gamybinio proceso aprašymas 10
5.2 Žaliavų tiekėjai 10
5.3 Gamtos apsaugos priemonės 10
5.4 Atsargos 11
6. RINKODAROS PLANAS 12
6.1 Tikslai ir uždaviniai 12
6.2 Kainų formavimas 12
6.3 Naujos produkcijos pardavimo prognoze 13
6.4 Reklama 14
6.5 Prekių realizavimo kanalai. 14
6.6 Elektros ir vandens sąnaudos 14
7.ORGANIZACINIS PLANAS 15
7.1 Organizacinė įmonės struktūra 15
7.2 Įmonės personalas. 15
7.3 Duomenys apie vadovą. 15
8. FINANSINIS PLANAS 16
8.1 Kapitaliniai įdėjimai ir jų paskirstymas 16
8.2 IŠLAIDŲ PLANAS (LT) 17
8.3 PELNO(NUOSTOLIO) ATASKAITA (LT) 17
8.4 PINIGŲ SRAUTŲ ANALIZĖ (LT) 18
8.5 BALANSAS (LT) 19
8.6 PASKOLOS GRAŽINIMO PLANAS(LT) 20
8.7 PROGNOZUOJAMAS IŠLAIDŲ PLANAS (LT) 21
8.8 PROGNOZUOJAMA Pelno(nuostolio) ataskaita (LT) 22
8.9 PROGNOZUOJAMA PINIGŲ SRAUTŲ ANALIZĖ (LT) 23
8.10 PROGNOZUOJAMAS BALANSAS (LT) 24
8.11 PROJEKTO ATSIPIRKIMO LAIKAS 25
9. RIZIKOS ĮVERTINIMAS 26
9.1Įmonės silpnosios ir stipriosios vietos. 26

1. ĮMONĖS VIZITINĖ KORTELĖ

Oficialus įmmonės pavadinimas „Langas“
Įmonės juridinis statusas Individuali įmonė
Įregistruota VĮ Registrų centro Klaipėdos filialo

Juridinių asmenų registravimo skyrius
Įmonė įregistruota 2005m sausio 25d.
Leidžiama veikla plastikinių langų gamyba
Adresas Taikos pr. 26, Lt-91207

Klaipėda
Kontaktai:

Tel./faks. (8 46) 41 15 34

Emeil. langai@gmail.com

2. ANOTACIJA

Individuali įmonė „Langas“ jau yra veikianti įmonė. Įmonė įregistruota 2005 metais sausio 25 dieną.Užsiima plastikinių langų gamyba. Ji gamina tik standartinius plastikinius langus ir dviejų tipų, tai yra su varčia ir vitrininius.
Šio projekto esmė – gauti iš banko paskolą, kuri butu panaudota įsigyti papildomam įrengimui. Įsigijus reikiamą įrengimą įmonė per mėnesį pagamins 75 langais daugiau nei iki šiol. Lietuvos rinkai yra pateikiami kokybiški pllastikiniai langai su ilga galiojimo garantija. Langų kainos yra mažesnės nei konkurentų. Įmonė langus tik gamina jų pati nepristatinėja užsakovams.
Įmonės vadovas (Direktorius- buhalteris)- Jonas Norkus, taip pat yra ir įmonės savininkas ir įkūrėjas. Įmonei jis vadovauja nuo įkūrimo dienos. Turi au

ukštąjį ekonominį išsilavinimą. pieš įmonės įkūrimą, Jonas Norkus, trejus metus dirbo „X“ įmonės direktoriumi.
Projekto finansavimo poreikį sudaro 90 000 Lt, visa ši suma bus skirta įsigyti papildomam įrengimui įsigyti. Projektas bus finansuojamas iš išorinių šaltinių – bus imama paskola iš „Hansabanko“ su 7% palūkanomis. Paskola imama 12 mėnesių laikotarpiui.
Projekto finansiniai duomenys rodo, kad įmonė yra pelninga ir turi pakankamai pinigų gražinti paskolai ir sumokėti palūkanas. Projektas turėtų atsipirkti apytiksliai per 2,5 mėnesio.

Įmone labiausiai gali paveikti trys rizikos veiksniai, tai yra konkurentai, įstatyminė-teisinė sistema ir ekonominiai veiksniai. Įmonė iš šių trejų rizikų išskiria – konkurentų-riziką kaip didžiausią riziką savo įmonei.

3.VERSLO ŠAKOS ANALIZĖ
3.1 Dabartinė šakos situacija
Šiuo metu Klaipėdoje plastikinių langų gamybos rinka yra pakankamai užpildyta. Įmonė „Langai“ yra jau išsikovojusi vietą plastikinių langų gaminimo rinkoje. Ji gerai yra žinoma dėėl nedidelių kainų ir kokybiškų langų gamybos.
Gamybai įtakos turi ir sezoniškumas, nes šiltuoju sezonu gamybos apimtis būna didesnė, nei šaltuoju metų laiku. Vasarą įmonė gauna daugiau užsakymų. Kadangi įmonė gamina tik standartinius langus, tai žiemos metu jos gamybos pajėgumai sumažėja labai neženkliai, nes ji gamina atsargas vasarai.
Remiantis Statistikos departamento duomenimis galima aiškiai matyti kokia situacija yra šiuo metu rinkoje.

Metai 2001m. 2002m. 2003m. 2004m. 2005m. 2006m.
Plastikiniai langai ir jų staktos iš plastikų, tūkst. t 5,4 6,3 26,3 27,2 33,8 39,6

Remiantis šiais duomenimis matoma, kad nuo 2001 metų iki 2006 metų gamyba padidėjo net 34,2 tūkst. t. Pl

lastikiniai langai vis yra paklausūs.
Nuo 2003 metų išaugo didelis poreikis plastinių langų, jie tapo labai populiarūs ir paklausūs visuomenėje. Plastikiniai langai tampa ne prabanga, o būtinybė.
3.2 Esami konkurentai
Klaipėdoje yra penkiolika įmonių ir padalinių gaminančių plastikinius langus, kurios gali tiesiogiai konkuruoti su ĮI „Langai“. Lentelėje nr.1 bus parodyti visi esami konkurentai.
Visi konkurentai: Lentelė 1
„Tiks langai“ UAB „Megrame“ UAB „Arlanga PVC“
„Plaza langai“ „Aluplasta“ „Heinzmann langai“
„Langų centras“ „Lanlita“ „Sadvita“
„Hrono langai“ UAB „Fauga“ „Vivarta“
„Klaipėdos būstas“ „Euro langai“ „Danijos langai“

Šie penkiolika konkurentų yra įsikūrę įvairiose miesto dalyse, tačiau vis tiek sudaro konkurencingą aplinką įmonei. Šiuos konkurentus galima skirstyti į pagrindiniu konkurentus ir mažesnius konkurentus.
Didžiausi įmonės konkurentai yra keturi:
1) UAB „Megrame“;
2) „Hrono langai“;
3) „Plaza langai“;
4) UAB „Fauga“
Jų gaminami plastikiniai langai yra paklausūs ir turi didelę jų įvairovę. Jie gamina ne vien plastikinius langus, bet plastikines duris ir medinius langus, ir duris.
Prieš konkurentus „Langas“ turi ir pranašumų:
1) Mažesnė kaina;
2) Greita gamyba;
3) Didelė plastikinių langų garantija;
Įmonė stengiasi pranokti konkurentus palankiomis kainomis ir kokybiška produkcija, siekdama pritraukti kuo daugiau vartotojų pasinaudodama konkurentų trūkumai.
3.3 Esami vartotojai
Esami IĮ „Langas“ vartotojai yra Klaipėdos miesto ir Klaipėdos rajono Juridiniai ir Fiziniai asmenys. Taip pat įmonė orientuojasi į tokius klientus kaip:
1) kurių amžius nuo 25-50m.
2) kurių vidutinės pajamos yra netokios didelės.
3) Žmonės gyvenantys mieste.

4. SIŪLOMO PROJEKTO ESMĖ
4.1 Produktas
Įmonė gamina standartinius plastikinius langus: vitrininius(1Pav.) ir su varčia(2Pav.). Gaminami langai yra kokybiški ir su ilga garantija. „Langas“ reaguoja į visus užsakymus tiek į smulkius, ti

iek į stambius. Klientų patogumui užsakymai atliekami greitai ir kokybiškai, yra visi reikalingi įrengimai, dirba kvalifikuoti specialistai.
Įmonė vartotojams siūlo 2 profilių sistemas, tai yra S 3000 ir S 8000. Profilių sistema S 3000, tai yra dvigubo sandarinimo sistema, profilio plotis 62 mm, trijų kamerų profilis, šilumos laidumo koeficientas Uf=1.7 W/m2K*, akrilo spalvos, medžio imitacijos.
Profilio sistema S 8000, tai yra dvigubo sandarinimo sistema, profilio plotis 74 mm, 4 arba 6 kamerų profilis, šilumos laidumo koeficientas Uf=1.4 W/m2K, akrilo spalvos, medžio imitacija.
Įmonės gaminami langai tik balto profiliaus, tai yra balta iš vidaus ir balta iš lauko pusės.
Užsakymu atlikimas priklauso nuo įmonės užimtumo, jei įmonė gauna vienu metu daug užsakymų, tai jos gaminimo procesas užsitęsia. Užsakymas gali būti atliktas vėliau nei yra numatyta. Įmonė savo gaminiams suteikia penkių metų garantiją.

1Pav. Vitrininis langas 2Pav.Langas su varčia

4.2 Įrengimai ir medžiagos
Įmonė turi gamybines patalpas, nedidelį sandėlį ir įrengimus(2 lentelė), kurie yra reikalingi gaminti plastikiniams langams. Turimas turtas ir įrengimai yra apdrausti ir užstatomi norint gauti 90000Lt paskolą. Paskolą norima gauti, nes įmonė plečia savo veiklą ir jai dar reikia įsigyti drenažo įrenginį.
Įrengimai 2 lentelė
Ilgalaikis turtas Modelis Kiekis Kaina Suma
Gamybinės patalpos 300m2 200000Lt 200000Lt
Virinimo įrengimas SA 320 2 45000Lt 90000Lt
Frezavimo įrenginys UNIR 1 95000Lt 95000Lt
Drenažo įrenginys AFIM 1 90000Lt 90000Lt
Pjūklas(profiliams pjauti) BLITZ ALVA 500M 1 82000Lt 82000Lt
Apdirbimo stalas PODIUM 360 5 15000Lt 75000Lt

VISO: 632000

Įmonė per 1 dieną pagamina 20 langų, iš šių 20 langų jie pagamina: 5 vitrininius ir 15 varstomus langus. Vienam vitrininiam ir varstomam langui reikia tokiu me

edžiagų(lentelė 3)

Lentelė 3
Varstomas langas langui dienai Mėn. Vitrininis langas langu dienai Mėn.
Lango profilio 12m 180m 3600m Lango profilio 6m 30m 600m
Plastikinis štapikas 6m 90m 1800m Plastikinis štapikas 6m 30m 600m
Rankenėlė 1vnt. 15vnt 300vnt Izoliavimo gumos 6m 30m 600m
Apkaustai 1vnt. 15vnt. 300vnt Stiklo paketas 1vnt. 5vnt 100vnt
Izoliavimo gumos 18m 270m. 5400m Armatūra 6m 30m 600m.
Stiklo paketas 1vnt. 15vnt 300vnt
Armatūra 12m 180m 3600m

4.3 Darbuotojai
Iš viso įmonėje dirba 12 darbuotojų, iš šių dvylikos darbuotojų dešimt dirba gamybos patalpose. Įmonėje dirba 5 staliai ir 4 pagalbiniai darbuotojai. Gamybos patalpose pagrindinį darbą atlieka staliai kurie gamina plastikiniu langus. Pagalbinių darbuotojų pagrindiniai darbai yra paruoštos gamybos krovimas ir reikiamu medžiagų atnešimas iš sandėlio, taip pat padėti jei reikia gaminant langus.
Ne gamybos patalpose dirba 2 asmenys tai yra direktorius-buhalteris ir vadybininkas. Pagrindinis vadybininko darbas yra ieškoti klientų ir bendradarbiauti su esamais jau klientais, užsakymų priėmimas ir derinimas, sutarčių pasirašymas. Direktoriaus-buhalteriaus pagrindinis darbas yra pagrindinių priemonių apskaita, įmonės buhalterijos tvarkymas.
Valytoja įmonėje dirba ir gamybinėse ir negamybinėse patalpose. Jos pagrindinis darbas šioje įmonėje yra švaros palaikymas.

5. GAMYBINIS PLANAS
5.1 Smulkus gamybinio proceso aprašymas
Pirmas darbas kurį atliekama gaminant plastikinį langą yra plastikinio lango profilio išpjovimas pagal reikiamus matmenis, juos išpjauna su spec. pjūklais skirtais profiliams pjauti. Pjaunant profilį susidaro daug plastiko skiedrų, kurios sukrenta i specialią terpę kuri jas surenka, kad jos nepasklistu po visas gamybos patalpas. Antra- išpjautas profilis yra perkeliamas ant apdirbimo stalo ir tada yra įdedama lango armatūra. Trečia- langas pernešamas ant drenavimo įrenginio, kad jis būtų drenuotas iš vidaus ir lauko pusės. Drenavimas skirtas tam, kad iš lango pasišalintu drėgmė. Ketvirta- jei langas bus varstomas, tai reikia padaryti vietos rankenėlei. Jei langas nevarstomas, tai ši procedūra neatliekama, visas šis darbas atliekamas ant apdirbimo stalo. Penkta- suvirinamas profilis. Šešta- Frezavimo įrenginio pagalba yra valomos suvirinimo siūlės. Septinta- nešamas langas ant apdirbimo stalo, kad jį apgumintu su spec. guma. Aštunta- įdedami apkaustai. Devinta- įdedamas stiklo paketas. Dešimta- uždedami plastikiniai štapikai.
5.2 Žaliavų tiekėjai
IĮ „Langas“ turi sudariusi sutartis su tiekėjais kurie tiekia medžiagas gaminti plastikiniams langams. Tiekėjai patys pristato žaliavas, todėl tiekimo kaštų nėra. Pristatymo kaina yra įtraukta į medžiagų kainą.
Pagrindinių žaliavų tiekėjai yra:
1) SCHÜCO Lietuvoje – tai Vokietijos koncerno dukterinė įmonė UAB SCHÜCO Vilnius. SCHÜCO gamina moderniausius plastikinius profilius langams. Taip pat ji tiekia įmonei „Langas“ armatūras ir apkaustus.
2) UAB „VILDAIVA IR KO“ – stiklo paketų gamintojai.
3) UAB “Gretsch-Unitas Baltic”- rankenėlių, plastikinių štapikų ir sandarinimo gumos tiekėjai iš Vilniaus.
5.3 Gamtos apsaugos priemonės
2005 m. sausio 25d. įmonė „Langas“ sertifikavo aplinkos apsaugos vadybos sistemą, kuri atitinka ISO 14001 standarto reikalavimus.
2006 m. gegužės mėn. aplinkos apsaugos vadybos sistema buvo sėkmingai persertifikuota ir atitinka ISO 14001:2004 standarto reikalavimus.
Visos gamtos apsaugos priemonės yra atliekamos pagal Lietuvos respublikos įstatymus ir jais vadovaujantis.

5.4 Atsargos
Įmonė per mėnesį pagamina 400 langų. Kad įmonė galėtų gaminti visu pajėgumu, tai sandėlyje nuturi trūkti atsargų gamybai. Įmonė sandėlyje visada turi vienam mėnesiui atsargų, kad nepritrūktu medžiagų gamybai.
Mėnesio atsargos:
Trumpalaikis turtas TURIMA

Kiekis Kaina Suma
Lango profilis 4200m. 5Lt/m 21000Lt
Plastikiniai štapikai 2400m. 6 Lt/m 14400Lt
Rankenėlės 300vnt. 25Lt/vnt. 7500Lt
Apkaustai 300vnt. 50 Lt/vnt. 15000Lt
Izoliavimo gumos 6000m. 7 Lt/m 42000Lt
Stiklo paketas 400vnt 55Lt/vnt. 22000Lt
Armatūra 4200m. 5 Lt/m 21000Lt

IŠ VISO: 142900Lt

Vieno mėnesio atsargos kainuoja 142900 Lt. Ne kiek vieną mėnesį atsargų yra įsigyjama už tokią sumą. Vieną mėnesį įmonė gali įsigyti už 130000Lt o kitą už 150000Lt atsargų, nes užsakymų kiekvieną mėnesį yra skirtingas skaičius. Užsakinėjant papildomų medžiagų yra atsižvelgiama kiek tuo metu sandėlyje yra likusių atsargų.

6. RINKODAROS PLANAS
6.1 Tikslai ir uždaviniai
IĮ „Langas“ kurdama verslo planą, kuris yra skirtas gauti paskolai, papildomiems įrengimam įsigyti, turi nustatyti tikslus ir uždavinius, kuriuos turi įvykdyti per ateinančius metus, kad liktu stabili, pelninga ir konkurencinga įmonė kuri iki šiol tenkina visus vartotojų lūkesčius.
Įmonė yra sau sudariusi pagrindinius tikslus ir uždavinius, kuriuos turi įgyvendinti per artimiausius veiklos metus.
IĮ „Langas“ pagrindinis tikslas yra gaminti geros kokybės plastikinius langus, stengtis dar labiau įsitvirtinti rinkoje ir gauti gerą pelną. Šį pagrindinį tikslą dar papildo ir kiti ganėtinai svarbūs tikslai įmonės gamybinėje veikloje, tai yra:
1) palaikyti gerus ryšius su tiekėjais;
2) patenkinti vartotojų poreikius;
3) dirbti visada maksimaliu pajėgumu.
Taip pat įmonė siekia įgyvendinti ir šiuos numatytus uždaviniu:
1) siekti kuo pelningesnės veiklos;
2) gaminti geros kokybės gaminius
3) įsigyti kuo daugiau naujų klientų;
4) dar stipriau įsitvirtinti rinkoje.
6.2 Kainų formavimas
Įmonė nustatinėdama gaminių kainas stengiasi, kad kainos nekistų ir išliktų stabilios. Kainos kinta tik tais atvejais, jei yra pabranginamos atsargos, jų atgabenimas ir panašūs dalykai. Kadangi įmonė turi sudariusi ilgas sutartis su tiekėjais, kur sutartyje pateikta, kad kainos atsargų nekils, kol įmonė užsakinės tam tikrą kiekį atsargų per mėnesį.
Konkurentų kainos, Klaipėdos mieste galima teigti, kad svyruoja:
 Vitrininių langų nuo 480 Lt iki 550Lt./Vnt.
 Langų su varčia nuo 600Lt iki 700Lt./Vnt.
Klaipėdoje mūsų įmonės gaminamų langų kainos yra mažiausios, nes ji jau vienerius metus bendrauja su tiekėjais kurie jau žino mūsų įmonę ir įmonei tiekiamas žaliavas parduoda mažesne kaina. Mūsų įmonėje gaminamų langų kainos yra:
 Vitrininių langų 430 Lt/ Vnt.
 Langų su varčia 580Lt/Vnt.
4-oje lentelėje matoma už kokią sumą įmonė pagamina vieną langą, kokį antkainį užsideda vienam langui ir kokią nuolaidą daro kai yra perkama daugiau nei vienas langas.

4 Lentelė

Lango gamyba(Vnt.) Vieno lango antkainis Nuolaida, jei užsakoma daugiau nei vienas langas
Vitrininis langas 250Lt/Vnt 72% Nuo 10% iki 30%
Su varčia langas 440Lt/Vnt 32% Nuo 2% iki 8 %

Į vieno lango pagaminimo kaina yra įtraukiama: sunaudotų medžiagų kaina + darbo jėga, kuri sunaudojama gaminant langą.
Įmonėje yra taikomos keturios nuolaidos( 5 ir 6 lentelė) jos yra taikomos pagal užsakytų langų skaičių: 5 lentelė

Nuolaida
Langas 10% 15% 20% 30%
Virininis langas Nuo 2 iki 5 langų nuo5 iki 10 langų nuo10 iki 20 langų virš 20 langų

6 lentelė

Nuolaida
Langas 2% 4% 6% 8%
Langas su varčia Nuo 2 iki 5 langų nuo 5 iki 10 langų nuo10 iki 20 langų virš 20 langų

Žinodami šias nuolaidas klientai gali lengvai apsiskaičiuoti kiek jiems kainuos norimas langų skaičius.
6.3 Naujos produkcijos pardavimo prognoze
7-oje lentelėje matoma kiek įmonė dabar pagamina langų per vieną darbo dieną, per savaitę ir per mėnesį. 7 lentelė

Per dieną (Vnt.) Per savaitę(Vnt.) Per mėnesį(Vnt.)
Vitrininis langas 5 25 100
Langas su varčia 15 75 300
Iš viso: 20 100 400

Įsigijus papildomai vieną reikimą įrenginį, įmonė pagamintu daugiau produkcijos, nei dabar pagamina. 8-oje lentelėje tai matoma. 8 lentelė
Dabar pagaminama (Vnt. per mėn.) Įsigijus įrenginį
(Vnt. per mėn.) Iš viso:
400 75 475

6.4 Reklama
Reklama labai svarbi, bet kuriai įmonei, nes reklamos pagalba yra pritraukiam vis naujų klientų, kuriuos mėginama paskatinti pasinaudoti siūloma produkcija. Reklaminiai įmonės „Langas“ skelbimai yra skelbiami trijuose Klaipėdos laikraščiuose, tai yra „Vakarų ekspresas“, „Klaipėda“ ir „15MIN“, įmonei tai per mėnesį kainuoja 200 Lt. Taip pat įmonė yra reklamuojama ir per Klaipėdos radijo stotį „Lalūna“. Šiai reklamai yra skirta 250 Lt.
9-oje lentelėje matoma kiek įmonė skiria reklamoms per mėnesį ir per metus.

9 lentelė
Reklama Mėnesiui (Lt) Metams (Lt)
Laikraščiuose 200 2400
Radijas 250 3000
Iš viso: 450 5400
6.5 Prekių realizavimo kanalai.
Įmonė „Langas“ plastikinius langus gamina pagal užsakymus, ji savo gaminius pagaminusi padeda į sandėlį. Ji plastikinių langų pati nepristatinėja užsakovams ir jų nemontuoja, tai atlieka kita įmonė su kuria „Langas „ yra pasirašiusi sutartį dėl langų pristatymo užsakovams. Langai sandėlyje būna užsibūna tik 3-4 dienas.
6.6 Elektros ir vandens sąnaudos
Šiuo metu 1 kw elektros energijos kainuoja 0,33 Lt. Įmonės „Langas“ elektros energijos sąnaudos nemažos. 1 m3 šalto vandens (įskaičiavus i ir nuotekas) kainuoja 3,75 Lt, o karšto vandens už 1 m3 – 7,40 Lt. Apytiksliai galima prognozuoti jog per mėnesį ir metus sunaudojama vandens ir elektros(10 lentelė): 10 lentelė

Kiekis Kaina (Lt) Mėnesiui (Lt) Metams (Lt)
Elektros energija 6000 kw 0,33 Lt 1980 Lt 23760 Lt
Šaltas vanduo 3 m3 3,75 Lt 11,25 Lt 135 Lt
Karštas vanduo 2 m3 7,40 Lt 14,8 Lt 177,6 Lt
IŠ VISO: 2006,05 Lt 24072,6

7.ORGANIZACINIS PLANAS
7.1 Organizacinė įmonės struktūra

7.2 Įmonės personalas.
Įmonėje iš viso dirba 12 darbuotojų, taip pat jie dirba pilnu etatu. Visi darbuotojai per savaitę dirba 5 darbo dienas, nuo pirmadienio iki penktadienio po 8 darbo valandas. Jų darbo laikas yra nuo 8 valandos ryto iki 17 valandos vakaro. Pietų laikas nuo 12 valandos iki 13valandos.
11-oje lentelėje matoma kokie yra mokami atlyginimai darbuotojams per mėnesį ir per metus. 11 lentelė

Darbuotojų skaičius (Vnt.) Mėnesinė 1 darbuotojo alga (Lt) Bendras mėnesinis užmokestis (Lt) Soc. draudimas mėnesiui (Lt) Metinis darbuotojų užmokestis (Lt) Soc. draudimas metams (Lt)
Staliai 5 2000 10000 3098 120000 37176
Pagalbiniai darbininkai 3 1000 3000 929,4 36000 11152,8
Valytoja 1 700 700 216,86 8400 2602,32
Direktorius – buhalteris 1 3500 3500 1084,3 42000 13011,6
Vadybininkas 1 1500 1500 464,7 18000 5576,4
Iš viso 12 8700 18700 5793,26 224400 69519,12
7.3 Duomenys apie vadovą.
Įmonės vadovas (Direktorius- buhalteris)- Jonas Norkus, taip pat yra ir įmonės savininkas ir įkūrėjas. Įmonei jis vadovauja nuo įkūrimo dienos. Turi aukštąjį ekonominį išsilavinimą. pieš įmonės įkūrimą, Jonas Norkus, trejus metus dirbo „X“ įmonės direktoriumi.

8. FINANSINIS PLANAS
8.1 Kapitaliniai įdėjimai ir jų paskirstymas
Projekto kaina Suma (Lt) Finansavimo šaltiniai Suma (Lt)
I. Ilgalaikis turtas: 722 000 Savininko nuosavybė 804 900
* Įranga 432 000 Banko paskola 90 000
* Pastatai 200 000
*Įsigyjamas įrengimas 90 000
II.Trumpalaikis turtas:
* Atsargos 142 900
* Pinigai kasoje 30 000
IŠ VISO: 894 900 894 900

Paėmus 90 000 Lt paskolą iš banko bus įsigytas virinimo įrengimas, kurio pagalba bus daugiau pagaminama plastikinių langų.

8.2 IŠLAIDŲ PLANAS (LT)

Už 2007m. Pirmąjį pusmetį

Išlaidos

Išlaidų pavadinimas Tenka išlaidų
TIESIOGINĖS:
Žaliavos 857400
Atlyginimas 112200
Soc. draudimas 34759,56
NETIESIOGINĖS:
Reklama 2700
Elektros energija 11880
Vandens sąnaudos 156
IŠ VISO(su PVM) 1019095,56

8.3 PELNO(NUOSTOLIO) ATASKAITA (LT)
Už 2007m. Pirmą pusmetį

Už pirmą pusmetį
1. Pajamos iš realizavimo 1302000
2. Tiesioginės išlaidos:
Žaliavos 857400
Darbo užmokestis 112200
Soc. draudimas 34759,56
3. Bendras pelnas 297640,44
4.Pridėtinės išlaidos
Energijos sąnaudos 11880
Vandens sąnaudos 156
Reklama 2700
Neapmokestintas pelnas 282904,44
Pelno mokestis(15%) 42435,67
Nepaskirstytas pelnas 240468,77

8.4 PINIGŲ SRAUTŲ ANALIZĖ (LT)
Už 2007m. Pirmą pusmetį

Už pirmą pusmetį
PINIGŲ GAUTA
Iš pagrindinės veiklos 1302000
1. Pardavus produkciją ———
Iš investicinės veiklos ———
2. Pasiskolinus iš banko ———
Iš finansinės veiklos ———
Iš viso įplaukų 1302000
PINIGŲ IŠLEISTA
Pagrindinei veiklai
1.Apmokėti tiekėjams 857400
2.Atlyginimams 112200
3. Soc. draudimas 34759,56
4.Reklama 2700
5.Elektros sąnaudos 12000
6.Vandens sąnaudos 156
4.Pelno mokestis 42435,67
Išviso išleista 1061651,23
BALANSAS PERIODO PRADŽIOJE 0
Pridėti: pajamas 1302000
Atimti: išlaidas 1061651,23
BALANSAS PERIODO PABAIGOJE 240348,77

8.5 BALANSAS (LT)
Už 2007m. Pirmą pusmetį

Už pirmą pusmetį
1. Ilgalaikis turtas
Patalpos 200000
Įrengimai 432000
2. Trumpalaikis turtas
Atsargos 142900
Gryni pinigai 30000
Visas turtas 804900
3. Įsipareigojimai
Banko paskolos ——–
4. Grynasis turtas
Savininko nuosavybė 804900
Nepaskirstytas pelnas ——–
Visi įsipareigojimai ir grynasis pelnas 804900

8.6 PASKOLOS GRAŽINIMO PLANAS(LT)
Linijinis metodas

Laikotarpis Kredito likutis Kredito dalis Palūkanos (7%) Mokėjimas
1. mėn. 90.000 7.500 525 8.025
2. mėn. 82.500 7.500 481 7.981
3. mėn. 75.000 7.500 438 7.938
4. mėn. 67.500 7.500 394 7.894
5. mėn. 60.000 7.500 350 7.850
6. mėn. 52.500 7.500 306 7.806
7. mėn. 45.000 7.500 263 7.763
8. mėn. 37.500 7.500 219 7.719
9. mėn. 30.000 7.500 175 7.675
10. mėn. 22.500 7.500 131 7.631
11. mėn. 15.000 7.500 88 7.588
1. m. 7.500 7.500 44 7.544
Iš viso: 0 90.000 3.413 93.413

Visi prognozuojami dokumentai yra skaičiuojami optimistiniu variantu.

8.7 PROGNOZUOJAMAS IŠLAIDŲ PLANAS (LT)
Išlaidų pavadinimas Tenka išlaidų

1 mėnuo 2

mėnuo 3

mėnuo 4 mėnuo 5 mėnuo 6

mėnuo 7
mėnuo 8

mėnuo 9
mėnuo 10

mėnuo 11 mėnuo 12 mėnuo
TIESIOGINĖS:
Žaliavos 143000 143200 143400 143600 143600 143700 143800 143800 144000 144200 144300 144400
Atlyginimas 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700
Soc. draudimas 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26
NETIESIOGINĖS:
Reklama 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450
Elektros energija 2000 2100 2200 2300 2200 2500 2400 2600 2400 2300 2700 2600
Vandens sąnaudos 26 26 27 28 25 25 26 25 28 24 26 27
IŠ VISO(su PVM) 169969,3 170269,3 170570,3 170871,3 170768,3 171168,3 171169,3 171368,3 171371,3 171467,3 171969,3 171970,3

8.8 PROGNOZUOJAMA Pelno(nuostolio) ataskaita (LT)

1 mėnuo. 2

mėnuo. 3
mėnuo. 4
mėnuo. 5
mėnuo. 6
mėnuo. 7

mėnuo. 8
mėnuo. 9

mėnuo. 10 mėnuo. 11 mėnuo. 12 mėnuo.
1. Pajamos iš realizavimo 217000 217500 218000 218500 219000 219000 219200 219500 220000 220500 221500 223000
2. Tiesioginės išlaidos:
Žaliavos 143000 143200 143400 143600 143600 143700 143800 143800 144000 144200 144300 144400
Darbo užmokestis 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700
Soc. draudimas 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26
3. Bendras pelnas 49506,74 49806,74 50106,74 50406,74 50906,74 50806,74 50906,74 51206,74 51506,74 51806,74 52706,74 54106,74
4.Pridėtinės išlaidos
Energijos sąnaudos 2000 2100 2200 2300 2200 2500 2400 2600 2400 2300 2700 2600
Vandens sąnaudos 26 26 27 28 25 25 26 25 28 24 26 27
Reklama 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450
5. Pelnas prieš palūkanas 47030,74 47230,74 47429,74 47628,74 48231,74 47831,74 48030,74 48131,74 48628,74 49032,74 49530,74 51029,74
6.Palūkanos 525 481 438 394 350 306 263 219 175 131 88 44
7.Neapmokestintas pelnas 46505,74 46749,74 46991,74 47234,74 47881,74 47525,74 47767,74 47912,74 48453,74 48901,74 49442,74 50985,74
8.Pelno mokestis(15%) 6975,861 7012,461 7048,761 7085,211 7182,261 7128,861 7165,161 7186,911 7268,061 7335,261 7416,411 7647,861
9.Grynasis pelnas 39529,88 39737,28 39942,98 40149,53 40699,48 40396,88 40602,58 40725,83 41185,68 41566,48 42026,33 43337,88
10.Nepaskirstytas pelnas 79608 119345,28 159288,26 199437,79 240137,27 280534,15 321136,73 361862,56 403048,24 444614,72 486641,05 529978,93

8.9 PROGNOZUOJAMA PINIGŲ SRAUTŲ ANALIZĖ (LT)

Auditas 1mėnuo 2 mėnuo 3 mėnuo 4 mėnuo 5 mėnuo 6 mėnuo 7 mėnuo 8 mėnuo 9 mėnuo 10 mėnuo 11 mėnuo 12 mėnuo
Pinigų gauta
Iš pagrindinės veiklos 216000 217000 217500 218000 218500 219000 219000 219200 219500 220000 220500 221500 223000
1.Pasiskolinus iš banko 90000 – – – – – – – – – – – –
Iš finansinės veiklos – – – – – – – – – – – – –
Iš viso įplaukų 306000 217000 217500 218000 218500 219000 219000 219200 219500 220000 220500 221500 223000
Pinigų išleista
Pagrindinei veiklai
1.Apmokėti tiekėjams 142900 143000 143200 143400 143600 143600 143700 143800 143800 144000 144200 144300 144400
2.Atlyginimams 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700 18700
3.Soc. draudimas 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26 5793,26
4.Reklama 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450
5. Elektros sąnaudos 2000 2000 2100 2200 2300 2200 2500 2400 2600 2400 2300 2700 2600
6.Vandens sąnaudos 26 26 26 27 28 25 25 26 25 28 24 26 27
7.Pelno mokestis(15% 6919,61 7054,61 7084,61 7114,46 7144,31 7234,76 7174,76 7204,61 7219,76 7294,31 7354,91 7429,61 7654,46
8.Palūkanos 525 481 438 394 350 306 263 219 175 131 88 44
9.Kreditui grąžinti 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500
Išviso išleista 176788,9 185048,9 185334,87 185622,72 185909,57 185853,02 186149,02 186136,87 186307,02 186340,57 186453,17 186986,87 187168,72
Balansas periodo pradžioje 0 129211,1 161162,2

193327,33

225704,61

258295,04

291442,02

324293

357356,13

390549,11

424208,54

458255,37

492768,5

Pridėti: pajamas 306000 217000 217500 218000 218500 219000 219000 219200 219500 220000 220500 221500 223000
Atimti: išlaidas 176788,9 185048,9 185334,87 185622,72 185909,57 185853,02 186149,02 186136,87 186307,02 186340,57 186453,17 186986,87 187168,72
Balansas periodo pabaigoje 129211,1

161162,2

193327,33

225704,61

258295,04

291442,02

324293

357356,13

390549,11

424208,54

458255,37

492768,5

528599,78

8.10 PROGNOZUOJAMAS BALANSAS (LT)

Auditas 1 mėnuo 2

mėnuo 3 mėnuo 4
mėnuo 5
mėnuo 6
mėnuo 7

mėnuo 8

mėnuo 9
mėnuo 10 mėnuo 11 mėnuo 12 mėnuo
1. Ilgalaikis turtas
Patalpos 200000 200000 200000 200000 200000 200000 200000 200000 200000 200000 200000 200000 200000
Įrengimai 432000 432000 432000 432000 432000 432000 432000 432000 432000 432000 432000 432000 432000
Įsigyjamas įrengimas 90000 – – – – – – – – – – – –
2.Trumpalaikis turtas
Atsargos 142900 143000 143200 143400 143600 143600 143700 143800 143800 144000 144200 144300 144400
Gryni pinigai 30000 117008 156545,28 196288,2 236237,79 276937,27 317234,15 357736,73 398462,56 439448,24 480814,76 522741,05 565978,93
Visas turtas 894900 892008 931745,28 971688,2 1011837,79 1052537,27 1092934,15 1133536,73 1174262,56 1215448,24 1257014,76 1299041,05 1342379,93
3.Įsipareigoji-ai
Banko paskolos 90000 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500
4.Grynasis turtas
Savininko nuosavybė 804900 804900 804900 804900 804900 804900 804900 804900 804900 804900 804900 804900 804900
Nepaskirstytas pelnas – 79608 119345,28 159288,2 199437,79 240137,27 280534,15 321136,73 361862,56 403048,24 444614,76 486641,05 529978,93
Visi įsipareigojimai ir grynasis pelnas 894900 892008 931745,28 971688,2 1011837,79 1052537,27 1092934,15 1133536,73 1174262,56 1215448,24 1257014,76

1299041,05

1342379,93

8.11 PROJEKTO ATSIPIRKIMO LAIKAS

Projekto vertė 90000 Likusi dalis
1 mėnuo 39529,88 50470,12
2 mėnuo 39737,28 10732,84
3 mėnesio pelnas dalijamas į 30 dienų
Per vieną dieną buvo uždirbta 39942,98/30d.=1331,43

10732,84 / 1331,43 =8,9 d.

Bendras projekto atsipirkimo laikas – 2 mėnesiai ir 8, 9 dienos.

9. RIZIKOS ĮVERTINIMAS
9.1Įmonės silpnosios ir stipriosios vietos.

Privalumai Trūkumai
*Mažesnės kainos už konkurentus;
*Kvalifikuoti darbuotojai;
*Nauji įrengimai;
*Gaminiams suteikiama ilga garantija;

*Gaminami langai tik baltos spalvos;
*Gaminami tik standartiniai langai;
*Maža direktoriaus patirtis vadovaujant.
Galimybės Grėsmės
*Gamybos plėtra įsigyjant papildomą įrengimą;
*Reklamos didinimas siekiant garsinti firmos vardą;
*Greitesnis gaminimas *Konkurentų skaičiaus didėjimas;
*Konkurentų gaminių kainų mažinimas;
*Neprognozuojama rinkos situacija;
*Pragyvenimo lygio kritimas ,mokesčių didinimas.

Įmone labiausiai gali paveikti trys rizikos veiksniai:
1. konkurentai;
2. įstatyminė-teisinė sistema;
3. ekonominiai;
Didelę grėsmę įmonės veiklai kelia didesnė konkurencija. Kadangi įmonės gaminių kainos nustatytos atsižvelgiant į konkurentų kainas. Atsiradus naujiems konkurentams įmonė stengsis ir toliau išlaikyti savo pozicijas gamindama kokybiškus plastikinius langus ir gerindama bendradarbiavimą su tiekėjais.
Įstatyminė-teisinė sistema susijusi su Vyriausybės priimamais įstatymais šios veiklos atžvilgiu. Kadangi įmonės gamyba nėra išskirtinė ir ji neapmokestinama specifiniais mokesčiais galima teigti jog ateityje nenumatomi papildomi mokesčiai, kas neigiamai paveiktų įmonės veiklą. Įmonė moka PVM ir pelno mokestį.

Ekonominiai veiksniai – didžiausia rizika susijusi su infliacija. Nukritus pinigų vertei tai neigiamai įtakoja visą šalies ekonomiką. Šis pagrindinis rizikos veiksnys yra pavojingiausias įmonei, nes jei jis pakistu tai sumažėtu gaunamų užsakymų langų gamybai. O tai paveiktų įmonės pelną

Leave a Comment