Verslo planas „Sportneta”

VILNIAUS UNIVERSITETAS

KAUNO HUMANITARINIS FAKULTETAS

VERSLO IR VADYBOS KATEDRA

EKONOMIKOS NEAKIVAIZDINIŲ STUDIJŲ PROGRAMA

UAB „SportNeta“ verslo planas

Verslo administravimo namų darbas

Atliko: II k. studentas

Priėmė: dėst. Ž. Simanavičienė

Kaunas

2004

1. Santrauka

Lietuvoje žmonės vis daugiau ima domėtis aktyviu laisvalaikio praleidimu ir dvikovinio sporto šakomis. Pasidomėję tokių sporto šakų inventorių ir aprangų pasiūla, pamatėme, kad rinka užversta nekokybiškomis užsienietiškomis prekėmis. Manome, kad galėtume nukonkuruoti šias prekes, todėl įkūrėme įmonę „SportNeta“. Mūsų įmonės pagrindinis tikslas yra įsitvirtinti rinkoje, gauti pelną, kaupti kapitalą verslo plėtotei.

Lietuvoje nėra įregistruota nei viena įmonė, gaminanti rūbus, apsaugas bei įtvarus “X – treme” ir dvikovinėms sporto šakoms. Dėl šios priežasties mūsų įmonė gali įsiveržti į rinką ir užimti žymią jos dalį, siūlydama pirkėjams kokybiškas prekes už žemesnę kainą. Pradžioje taikysime kainų nugriebimo, atrankinę prekių paskirstymo strategijas, rėmimui galvojame taikyti stūmimo strategiją. Iš pradžių specializuosimės dvikovinių sporto šakų aprangų siuvime: triko ir specialios trumpikės. Šie rūbai turi būti pakankamai lengvi ir nevaržyti sportininko judesių.

Esame ištyrinėję trumpikių bei triko gamybos procesą. Turime pasidarę brėžinius, pagal kuriuos bus karpomos medžiagos. Mūsų planuojamos sėkmės garantas yra kokybiškos ir ilgalaikės prekės, todėl didelį dėmesį skirsime ir pagamintos prekės patikrinimui. Šiuo metu esame pasisiuvę ir išbandę po keletą gaminių pavyzdžių. Pirmieji gaminiai gal ir nebuvo idealiai geri, tačiau tobulindami siuvimo technologiją pasiekėme neblogų rezultatų.

Gaminius išbandę sportininkai palygino juos su užsienietiškais ir sakė nejautę didelio skirtumo.

Jau turime nusipirkę patalpas Kęstučio g. 71 (Maironio ir Kęstučio gatvių kampas). Gaminamos prekės yra kompaktiškos bei ilgai išsilaikančios, todėl supaprastėja sandėliavimas. Visas žaliavas planuojame pirkti, todėl nei siūlų, nei audinių negaminsime, todėl gamybai mums bus reikalingos tik siuvimo mašinos. Kokybiškiausius siūlus gamina AB “Klaipėda”. Jau esame su jais susisiekę ir planuojame pasirašyti bendradarbiavimo sutartį dvejiems metams. Elastaną ir šilko gaminius pirksime iš Baltarusijos fabriko

“Elastan” Taip pat planuojame įsigyti pakavimo aparatą, kad supakuota prekė atrodytų kokybiškesnė ir būtų išvengta žmogaus faktoriaus. Apskaičiavome, kad reikia pasamdyti 6 darbuotojus.

Didžiausia atsakomybė dėl sėkmingos darbo pradžios tenka mums, vadovams, nes mes esame įmonės savininkai. Kurdami valdymo struktūrą rinkomės tai, kas tiksliausiai atitinka įmonės veiklą ir garantuoja paprastą valdymą, kuris yra tuomet, kai visi planuojami darbai yra atlikti ir efektyviausiu būdu pasiekti įmonės tikslai. Dėl šios priežasties mes pasirinkome linijinę valdymo struktūrą, kuri suteiks mums galimybę tiesiogiai kontroliuoti darbuotojus.

Deja yra ir keli rizikos faktoriai. Tai firmų, importuojančių tokias pačias prekes, suaktyvėjimas, kuris gali išsivystyti iki kainų dempingo, ir vadovavimo patirties stoka. Remdamiesi skaičiavimais nusprendėme, kad įveiksime šiuos faktorius.

Kad sėkmingai pradėtume savo veiklą, mums reikės 59’950 Lt pagrindinio kapitalo ir 15’815 Lt apyvartinio kapitalo. Patys įsigijome po 250

paprastųjų vardinių akcijų, kurių vienos nominali vertė yra 40 Lt.

Įstatinis kapitalas, gautas pardavus akcijas, yra tik 40’000 Lt, 415 lt įdėsim iš asmeninių pinigų, todėl tikimės gauti dar apie 43000 Lt paskolą.

Darbuotojų atlyginimams planuojame išleisti 7500 Lt kas mėnesį ir grąžinti po 4300 Lt bankui. Visa tai įvertinę nustatėme trumpikių 56,50 Lt ir triko

71,90 Lt kainas.

Po pusės metų planuojame pasiekti 80% įmonės pajėgumų, kas yra optimaliausia. Jeigu veikla bus sėkminga, po metų tikimės išsiplėsti. Darbų grafikas pateiktas verslo plano gale.

2. Verslo aprašymas

2.1 Verslo srities aprašymas

Lietuvoje po truputį atsigauna sportas, žmonės vis daugiau ir daugiau pradeda domėtis aktyviu laisvalaikio praleidimu. Kadangi sportas susijęs su žmonių fizine veikla, natūralu, kad patiriama traumų, susižalojimų ir kitokių nelaimingų atsitikimų.

Taip pat kasdien galima išgirsti apie nesiliaujantį smurtą gatvėse.

Įžūlėjant chuliganams darosi pavojinga vaikščioti gatvėmis ne tik naktimis, bet ir dienos metu. Dėl šios priežasties žmonės yra linkę domėtis savigynos sportu. Todėl atsigauna dvikovinės sporto šakos.

Lietuvoje yra pakankamai aktyvių ir mėgstančių sportą žmonių. Esant didelei vakarų kultūros įtakai, į Lietuvą vis daugiau atkeliauja vakarietiškų madų. Dėl to daugėja netradicinių sporto šakų mėgėjų, ypač tarp jaunimo. “X-treme” sporto šakos yra vienos iš pavojingiausių ir daugiausiai traumų sukeliančių.

Būtent dėl šių priežasčių nusprendėme pasidomėti tokių sporto šakų inventorių, aprangų, apsaugų, įtvarų bei kitų specifinių prekių paklausa ir pasiūla. Buvome nustebinti tyrimų rezultatų. Neradome nei vienos Lietuvoje registruotos įmonės, gaminančios panašius reikmenis. Dėl to šioje rinkoje apstu atvežtinių iš kitų šalių, ypač iš Azijos šalių, brangių ir dažnai nekokybiškų prekių.

Mūsų duomenimis, mes galime nukonkuruoti šias prekes tiek kokybe, tiek kaina ir užimti dominuojančią poziciją Lietuvos rinkoje, taip išstumdami didžiąją dalį nekokybiškų prekių.

2.2 Įmonės veiklos aprašymas

Kaip parodė mūsų tyrimai, mes galime gan nesunkiai įeiti ir įsitvirtinti ankstesniame skyriuje aprašytoje rinkoje. Nors ir yra nemažai lietuviškų įmonių siuvančių sportinę aprangą, tačiau mūsų specifinės rinkos dalies jos visiškai neįtakos. Mes planuojame gaminti tai, ko Lietuvoje niekas dar negamino. Veiklos pradžioje planuojame gaminti aprangą (specifines trumpikes, glaudes, triko ir kt.), vėliau – įvairias apsaugas, potrauminius įtvarus.

Atvežtinės prekės bus brangesnės už tas, kurias mes siūlysime, todėl galėsime nesunkiai konkuruoti. Jau nuo pat pradžių stengsimės kuo greičiau plėstis ir užimti kuo didesnę planuojamos veiklos rinkos dalį.

2.3 Įmonės tikslai

Galima įdėti daugybę pastangų tiriant rinką, modeliuojant ekonominę bei finansinę veiklą, prognozuojant pelną ir pardavimus, tačiau jei nebus tiksliai suformuluoti įmonės artimesni bei tolimesni tikslai bei jos pagrindinis tikslas, o taip pat sistema kaip visa tai įgyvendinti, tai galima sakyti, kad visos tos pastangos buvo įdėtos veltui, jei nežinome, kokiu būdu, per kiek laiko ir kaip. Svarbiausia numatytų tikslų siekti remiantis sudarytais planais ir atitinkamai juos koreguojant kintant rinkos sąlygoms. Svarbu, kad įmonės tikslus žinotų ne tik savininkas, bet ir kiekvienas įmonės darbuotojas. Darbuotojai turi žinoti savo pareigas, teises, atsakomybės sritį.

Mūsų įmonės pagrindinis tikslas yra įsitvirtinti rinkoje, gauti pelną, kaupti kapitalą verslo plėtotei.

Mūsų įmonė turi nusistačiusi tokius artimiausius tikslus:

• Įsitvirtinti rinkoje

• Per pirmuosius metus pasiekti ne mažesnę, kaip 80( gamybinių pajėgumų apyvartą.

• Užtikrinti pastovias darbo vietas darbuotojams ir pastovų pragyvenimo lygį.

• Užmegzti ilgalaikius patikimus ryšius su didmenininkais.

• Sudominti kuo didesnį klientų skaičių.

Tolimesni įmonės tikslai yra tokie:

• Nukonkuruoti konkurentus geresnės kokybės ir žemesnės kainos pagalba.

• Mažinti kiek įmanoma sąnaudas.

• Kelti prekes kokybę.

• Domėtis technologijos tobulinimu ar alternatyvia veikla.

• Pasiekti maksimalų pelną, iš kurio galėtume kaupti kapitalą verslo plėtotei.

3. Rinkodara

3.1 Rinkos apžvalga

Pagal mūsų atliktų rinkos tyrimų duomenis, Lietuvoje nėra įregistruota nei viena įmonė, gaminanti rūbus, apsaugas bei įtvarus pačioms pavojingiausioms sporto šakoms, ypač toms, kurios priskiriamos “X – treme”

sporto šakų grupei bei dvikovinėms sporto šakoms. Todėl šių prekių importu užsiimančios įmonės gali labai aukštai kelti kainą nesulaukdamos tinkamo atsako dėl konkurencijos nebuvimo. Dėl šios priežasties mūsų įmonė gan nesunkiai gali įsiveržti į šią rinką ir užimti žymią jos dalį, siūlydama kokybišką prekę už daug žemesnę kainą.

3.2 Kainų politika

Nustatant mūsų prekių kainas bus taikoma rinkos nugriebimo strategija.

Taip mes stengsimės lengvai ir greitai užkariauti nemažą rinkos dalį ir užsigarantuoti pastovų pirkėjų skaičių. Vėliau, atsižvelgiant į konkurentų kainas, mūsų siūlomų prekių kainos taip pat gali kilti.

3.3 Pardavimo strategija

Kalbant apie prekybos vietas, galime pasakyti, kad mes taikysime atrankinę paskirstymo strategiją, t.y. pardavinėsime tik kelių mažmeninkų parduotuvėse. Juos pasirinksime pagal įvaizdį ir pasiūlytas sąlygas. Mes suprantame, kad mūsų siūlomos prekės nėra pirmo būtinumo, todėl nesistengsime jomis užversti kiekvienos sporto parduotuvės, nes taip galime patirti nuostolių.

3.4 Reklama ir rėmimas

Įmonei integruojantis nebus daugiausiai lėšų išleidžiama reklamai.

Pagrindinė integravimosi politikos kryptis – ryšių su potencialias klientais užmezgimas ir plėtra. Todėl daugiausiai ne klientai ateis pas mus, bet mes ieškosime klientų.

Paminint rėmimą, galvojame taikyti stūmimo strategiją, nes ji yra pigesnė ir greitesnė, taip planuojame greičiau užsitikrinti kuo gausesnį pirkėjų skaičių.

3.5 Prekės

Kaip jau minėjome, mes iš pradžių specializuosimės dvikovinių sporto šakų aprangų siuvime. Tai būtų triko, specialios trumpikės. Šioje dalyje aprašysime kuo mūsų prekės yra ypatingos ir kuo gali patraukti dėmesį.

Dvikovinėse sporto šakose rūbai turi būti pakankamai lengvi, visiškai nevaržyti sportininko judesių. Taip pat, atsižvelgiant į dažną judėjimą, reikia, jog jie neerzintų odos (netrintų siūlės, būtų švelni medžiaga).

Kalbant apie tokias sporto šakas kaip imtynės ar greplingas, rūbai turi būti taipogi ir labai patvarūs, elastingi. Triko taip pat neturi varžyti judesių, bet tuo pačiu ir būti visiškai prigludus prie sportininko kūno.

Smulkesnį gamybos aprašymą pateiksime kitame skyriuje.

4. Gamyba ir pardavimas

4.1 Gamybos ir pardavimo aprašymas

Kadangi mūsų veiklos pradžioje planuojame labai neišsiplėsti ir gaminti ribotą prekių asortimentą, tai tik jų gamybos proceso pavyzdžius ir pateiksime.

Jau esame ištyrinėję tiek planuojamų gaminti trumpikių bei triko gamybos procesą. Turime pasidarę brėžinius, pagal kuriuos bus karpomos medžiagos. Taip pat esame smulkiai aprašę medžiagų susiuvimo technologiją, kad gaminys butų patvarus ir ilgalaikis. Ši technologija yra taikoma daugelyje užsienių įmonių, gaminančių panašias prekes. Kadangi mūsų planuojamos sėkmės garantas yra kokybiškos ir ilgalaikės prekės, tai nemažą dėmesį skirsime ir pagamintos prekės patikrinimui, kad iki minimumo išvengtume brokuotų gaminių. Detalų gamybos technologijos aprašymą bei brėžinius galėsime pateikti atskirai.

Šiuo metu esame pasisiuvę ir išbandę po keletą gaminių pavyzdžių.

Pirmieji gaminiai gal ir nebuvo pavydėtinai geri, tačiau tobulindami siuvimo technologiją pasiekėme neblogų rezultatų. Išbandę importuotus gaminius, o paskui mūsų, daugelis sportininkų nejautė jokio skirtumo.

Keletas iš jų mūsų prekes apibūdino netgi kaip “vertesnius dėmesio”.

Platinti savo gaminius planuojame patys juos išvežiodami bei tiesiogiai siūlydami parduotuvėms. Stengsimės visus sandorius, klausimus ir kitus reikalus spręsti gyvai. Tai, mūsų manymu, bus dar vienas sėkmės garantas bei patikimesnis pastovių klientų paieškos būdas.

|Prekė |Kaina |Pesimistinis |Realus var. |Optimistinis |

| |lt/v |var. | |var. |

| | |Kiekis |Suma |Kiekis |Suma |Kiekis|Suma |

|Trumpikės |93.02 |120 |11162.|150 |13953 |180 |16743.6|

| | | |4 | | | | |

|Triko |108.42 |80 |8673,6|100 |10842 |120 |13010.4|

|Viso: |19836 |24795 |29754 |

4.2 Vietos analizė

Rinkdamiesi strateginę patalpų vietą vadovavomės šiais kriterijais:

1. Kokiu būdu dažniausiai priimami užsakymai – ar tiesiogiai klientams atvykus į ofisą, ar daugiausia telefoninių skambučių metu.

2. Kokiame mikrorajone šiuo metu galima tikėtis daugiausia užsakymų.

3. Ar apskritai mums yra būtina, kad ofisas būtų centre – gal pakanka turėti patalpas nuošalesnėje vietoje.

4. Ar labiau apsimokėtų patalpas pirkti, ar nuomoti.

Kaip minėjome, savo prekes planuojame pardavinėti tik tam tikroms specializuotoms sportinių prekių parduotuvėms. Kadangi dauguma tokių parduotuvių įsikūrusios miesto centre, tai būtų nelogiška steigti savo įmonę kur nors rajone ar už miesto ribų. Šiuo metu jau turime nusipirkę patalpas Kęstučio g. 71 (Maironio ir Kęstučio gatvių kampas).

4.3 Patalpos ir įrengimai

Kadangi iš pradžių mūsų veiklos sritis bus ne itin plati, todėl didelių patalpų bei daug įrengimų nereiks. Todėl reikės mažesnio įstatinio kapitalo. Mūsų gaminamos prekės nėra didelių matmenų bei ilgai išsilaikančios, todėl supaprastėja ir sandėliavimo klausimas. Nereikės specialių sandėlių su vėdinimo ar tam tikros temperatūros palaikymo sistemomis.

Visas žaliavas mes planuojame pirkti, todėl nei siūlų, nei audinių patys negaminsime, dėl šios priežasties gamyboje mums bus reikalingos tik siuvimo mašinos (kiekvienam darbuotojui po vieną). Taip pat planuojame įsigyti pakavimo aparatą, kad supakuota prekė atrodytų kokybiškesnė ir būtų galima išvengti žmogaus faktoriaus (dirbdami pastovų, specifinį darbą, net ir profesionalai padaro klaidų, o tai atsiliepia tiek įvaizdžiui, tiek pelnui).

Taip pat šiuo metu neįmanoma išsiversti be kompiuterių, todėl iš pradžių planuojame įsigyti juos bent du.

Kainos pateiktos “Finansų” skyriuje.

4.4 Žaliavos ir tiekėjai

Gamybai reikalingos žaliavos – tai siūlai ir specifinės medžiagos.

Mūsų manymu, pigiausius ir kokybiškiausius siūlus gamina AB “Klaipėda”.

Jau esame su jais susisiekę ir planuojame pasirašyti bendradarbiavimo sutartį dvejiems metams.

Specifinėmis medžiagomis, reikalingomis gaminant mūsų prekes, Lietuvoje niekas neprekiauja. Dėl to mums teko ieškoti tiekėjų užsienyje. Kadangi pigiausios prekės dažniausiai atkeliauja iš Rusijos bei NVS šalių, todėl ir mes iš pradžių ieškojome reikalingų žaliavų būtent ten. Apie 200 km nuo

Lietuvos sienos, Baltarusijoje, radome fabriką “Elastan”, kuris gamina būtent tokias medžiagas, kurių reikia mūsų prekių gamybai (elastanas, šilko gaminiai). Pasirašant sutartį taip pat neturėtų kilti problemų, nes jau dabar esame susiderėję sąlygas.

4.5 Transportas

Šiuo metu turime įsigiję Ford Transit krovininį automobilį. Ateityje planuojame įsigyti dar bent vieną. Kadangi iš pradžių savo prekes planuojame paskirstyti tik Kauno rajone, o vieno reiso metu, pagal mūsų paskaičiavimus, galime atsivežti žaliavų reikalingų visam mėnesiui, todėl transporto išlaidos taip pat neturėtų labai atsiliepti prekių kainai, ko mes ir siekiame.

Transportas taip pat atlieka ir reklamos funkciją, nes ketinama reklamuotis ant transporo priemonių dedant firmos ženklą.

5. Darbo jėga

Reikalingos 5 siuvėjos. Taip pat reikalinga administratorė bei vairuotojas. Finansų, marketingo ir gamybos direktorių pareigas pasiskirstysime mes, savininkai. Iš viso personalą sudarys 11 darbuotojų.

5.1 Vadovai ir savininkai

Kaip sėkmingai vyks įmonės veikla didžiąja dalimi priklausys nuo jos valdymo ir vadovavimo jai. Taigi didžiausia atsakomybė šiuo atveju tenka vadovams, kadangi mes esame keli įmonės savininkai, todėl turime sukurti firmos struktūrą, pasirinkti vadovavimo modelį bei stilių (kai jau yra parinkti visi reikiami darbuotojai, galima spręsti, kas kam pavaldus turėtų būti).

Spręsdami šį klausimą ir kurdami valdymo struktūrą rinkomės tai, kas geriausiai atitinka įmonės veiklą ir garantuoja gerą bei paprastą valdymą, kurį mes suvokiame taip – geras valdymas yra tuomet, kai visi planuojami darbai yra atlikti, pasiekti užsibrėžti įmonės tikslai ir tai padaryta efektyviausiu būdu. Dėl šios priežasties mes ir pasirinkome ne visai standartinę valdymo struktūrą.

Aišku, kuriant įmonę iš pradžių visais jos reikalais rūpinsimės mes, savininkai (kadangi darbuotojų dar nėra, o jie ir negalėtų tvarkyti firmos kūrimo reikalų, nes tam neturėtų teisinio pagrindo), tačiau veiklai įsibėgėjus bus būtina darbus paskirstyti, kad būtų išvengta nesusipratimų ir greičiau būtų pasiektas norimas rezultatas. Būtina susidaryti aiškų vaizdą, kaip atrodys įmonės valdymas, ir pagal tai parinkti jai tinkamą valdymo struktūrą. Šiuo atveju geriausiai tinka linijinė valdymo struktūra.

Kodėl? Visų pirma todėl, kad firmoje dirba nedaug darbininkų, paranku palaikyti tiesioginį ryšį su jais, taip efektyvinant kontrolę ir gaunant tikslesnę informaciją apie veiklą.

5.2 Organizacinė įmonės valdymo struktūra

|vairuotojas |

Kad efektyviau būtų vykdoma gamyba, nusprendėme vietoj personalo direktoriaus paskirti gamybos direktorių. Dėl šios priežasties administratorė tampa pavaldi finansų direktoriui, o marketingo direktorius rūpinsis žaliavų atvežimų. Taip sumažinsime išlaidas darbuotojų atlyginimams. Administratorė bus įdarbinta pusei etato.

|Darbuotojai |Skaičiu|Pesimistinis v|Realistinis v.|Optimistinis|

| |s |. | |v. |

| | |Alga |Suma |Alga |Suma |Alga |Suma |

|Prezidentas |1 |1000 |1000 |1000 |1000 |1000 |1000 |

|Finansų dir.|1 |1000 |1000 |1000 |1000 |1000 |1000 |

|Marketingo |1 |1000 |1000 |1000 |1000 |1000 |1000 |

|dir | | | | | | | |

|Gamybos dir.|1 |1000 |1000 |1000 |1000 |1000 |1000 |

|Administrato|1 |500 |500 |500 |500 |500 |500 |

|rė | | | | | | | |

|Siuvėjos |5 |500 |2500 |500 |2500 |600 |3000 |

|Vairuotojas |1 |500 |500 |500 |500 |500 |500 |

|Viso : | | |7500 | |7500 | |8100 |

6. Rizikos įvertinimas

Vienas iš galimų rizikos faktorių gali būti sporto prekių parduotuvių ar firmų, importuojančių tokias pačias prekes, kaip mes planuojame gaminti, suaktyvėjimas, kuris gali išsivystyti iki kainų dempingo. Mūsų paskaičiavimais, jeigu minėtų importuotojų politika nepasieks kritinės kainų dempingo ribos, mes dar turėtume sugebėti išsilaikyti rinkoje, kadangi mūsų kaštai net ir veiklos pradžioje bus pakankamai maži.

Taip pat neišvengiamas rizikos faktorius susijęs su įmonės, dirbančios šioje veiklos srityje, vadovavimo patirties stoka. Tačiau mes esame pakankamai gerai išstudijavę visas šio verslo smulkmenas teorinėje plotmėje. Dėl to turėtume pakankamai lengvai išsisukti iš visų mūsų kelyje pasitaikysiančių sunkumų.

7. Finansai

7.1 Pagrindinio turto poreikis

Kad sėkmingai pradėtume savo veiklą, paskaičiavome būtiniausio pagrindinio turto išlaidas. Toliau pateikiame jo skaičiavimo rezultatus.

|Pavadinimas |Kaina, vnt. |Vnt. |Suma, Lt |

| |Lt | | |

|1. Patalpos ir biuro įranga |20’000 |1 |20’000 |

|2. Kompiuteriai |3’000 |2 |6’000 |

|3. Krovininis automobilis |10’000 |1 |10’000 |

|4. Siuvimo mašinos |3’500 |5 |17’500 |

|5. Pakavimo mašina |6’450 |1 |6’450 |

|6. Atlyginimai |7500 | |7500 |

| | |Viso: |59950 |

7.2 Apyvartinio turto poreikis

Veiklos pradžioje planuojame kiekvieną mėnesį pagaminti po 150

trumpikių ir po 100 triko. Toliau pateikiame reikalingų vienam mėnesiui apyvartinių lėšų skaičiavimo rezultatus.

Realus variantas:

|Pavadinimas |Kaina, vnt. |Vnt. |Suma, Lt |

| |Lt | | |

|1. Šilkas ir medvilnės |48,40 |150 |7260 |

|audinys (m2) | | | |

|2. Šilko ir elastano audinys |35,00 |200 |7000 |

|(m2) | | | |

|3. Siūlai* (kg) |10,00 |10 |100 |

|4. Guma (m) |12,40 |75 |930 |

|5. Prekių įpakavimai (vnt.) |1,50 |250 |375 |

|6. Žaliavų atsivežimas |— |— |125 |

|7. Prekių išvežiojimas |— |— |25 |

|Iš viso: |15815 |

• – į siūlų kainą įeina ir jų transportavimas (siuntimas paštu).

Pesimistinis variantas:

|Pavadinimas |Kaina, vnt. |Vnt. |Suma, Lt |

| |Lt | | |

|1.Šilkas ir medvilnės |48,4 |120 |5808 |

|audinys (m2) | | | |

|2. Šilko ir elastano |35,00 |160 |5600 |

|audinys (m2) | | | |

|3. Siūlai* (kg) |10 |8 |80 |

|4. Guma (m) |12,4 |60 |744 |

|5. Prekių įpakavimai (vnt.)|1,5 |200 |300 |

|6. Žaliavų atsivežimas |— |— |125 |

|7. Prekių išvežiojimas |— |— |25 |

| |12682 |

|Iš viso: | |

Optimistinis variantas:

|Pavadinimas |Kaina, vnt. |Vnt. |Suma, Lt |

| |Lt | | |

|1.Šilkas ir medvilnės |48,4 |180 |8712 |

|audinys (m2) | | | |

|2. Šilko ir elastano |35,00 |240 |8400 |

|audinys (m2) | | | |

|3. Siūlai* (kg) |10 |12 |120 |

|4. Guma (m) |12,4 |90 |1116 |

|5. Prekių įpakavimai (vnt.)|1,5 |300 |450 |

|6. Žaliavų atsivežimas |— |— |125 |

|7. Prekių išvežiojimas |— |— |25 |

| |18948 |

|Iš viso: | |

7.3 Kapitalo poreikio nustatymas

7.3.1 Kapitalo įsigijimo šaltiniai

Mes 4 steigėjai įkūrėme bendrovę, kurios įstatinį kapitalą sudaro 1000

paprastųjų vardinių akcijų, kurių vienos nominali vertė yra 40 litų.

Kiekvienas įsigijome po 250 paprastųjų vardinių akcijų. Jos visos buvo apmokėtos įsigijimo momentu, todėl įmonės įstatinis kapitalas sudaro 40’000

litų.

Už šiuos pinigus jau įsigijome patalpas Kęstučio g. 71 (Maironio ir

Kęstučio gatvių kampas) bei Ford Transit krovininį automobilį. Netrukus planuojame sudaryti sutartį su kompiuterių pardavimo ir priežiūros įmone

“Kompiuterių pasaulis”, iš jų nusipirkdami du kompiuterius.

Kitas žingsnis yra gamybos įrengimų (t.y. siuvimo ir pakavimo mašinų)

pirkimas. Tačiau už likusį įstatinį kapitalą mes galime nusipirkti vos vieną siuvimo mašiną.

Kad sėkmingai pradėtume savo veiklą, mums reikės 59950 Lt pagrindinio kapitalo ir 15815 Lt apyvartinio kapitalo. Patys įsigijome po 250

paprastųjų vardinių akcijų, kurių vienos nominali vertė yra 40 Lt.

Įstatinis kapitalas, gautas pardavus akcijas, yra tik 40000 Lt, 415 lt įdėsim iš asmeninių pinigų, todėl tikimės gauti dar apie 43000 Lt paskolą.

Darbuotojų atlyginimams planuojame išleisti 7’500 Lt kas mėnesį ir grąžinti po 4300 Lt bankui.

Lėšų poreikiai ir šaltiniai.

|Poreikis |Suma |Šaltiniai |Suma |

|Įranga |59950 |Nuosavos lėšos |40415 |

|Medžiagos |15815 |Kreditas |43000 |

|Žaliavų |125 | | |

|atvežimas | | | |

|Prekių |25 | | |

|išvežiojimas | | | |

|Atlyginimas |7500 | | |

|Viso: |83415 | |83415 |

Paskolos aptarnavimas.

Paimtą iš banko paskolą turime atiduoti per 10 metų. Kiekvienais metais turėsime išmokėti bankui po 4300 litų. Viso palūkanų per 10 metų turėsime grąžinti 11825 lt.

|Laikotarpis |Kreditas |Palūkanos 5%|Grąžintas |Kredito |

| | | |kreditas |likutis |

|I metai |43000 |2150 |4300 |38700 |

|II metai |38700 |1935 |4300 |34400 |

|III metai |34400 |1720 |4300 |30100 |

|IV metai |30100 |1505 |4300 |25800 |

|V metai |25800 |1290 |4300 |21500 |

|VI metai |21500 |1075 |4300 |17200 |

|VII metai |17200 |860 |4300 |12900 |

|VIII metai |12900 |645 |4300 |8600 |

|IX metai |8600 |430 |4300 |4300 |

|X metai |4300 |215 |4300 |0 |

Viso Palūkanų: 11825 lt

Veiklos pelnas:

|Rodikliai |Pesimistinis |Optimistinis |Realus var. |

| |var. |var. | |

| |mėnesio|metų |mėnesio|metų |mėnesio|metų |

|1. Pajamos |19836 |238032 |29754 |357048 |24795 |297540 |

|2. Sąnaudos: |80282 |303934 |87148 |386326 |83415 |341530 |

|Įranga |59950 |59950 |59950 |59950 |59950 |59950 |

|Medžiagos |12682 |152184 |18948 |227376 |15815 |189780 |

|Atlyginimai |7500 |90000 |8100 |97200 |7500 |90000 |

|Prekių |25 |300 |25 |300 |25 |300 |

|išvežiojimas | | | | | | |

|Žaliavų |125 |1500 |125 |1500 |125 |1500 |

|atvežimas | | | | | | |

|3. Palūkanos |- |2150 |- |2150 |- |2150 |

|4. Pelnas |-60446 |-65902 |-57394 |-29278 |-58620 |-43990 |

|(1-2) | | | | | | |

Realiai , mūsų pajamos per mėnesį turėtų būti 24795 litų, o per metus

– 297540 lt. Tuo tarpu mėnesinės sąnaudos sudarys 83415 lt, o metinės sąnaudos – 341530 lt. Taigi, norint paskaičiuoti pelną, reiktų iš pajamų iš minusuoti sąnaudas. Mėnesio pelną sudarys –58620 lt, o metų pelną sudarys

–43990 lt. Sumos yra minusinės, kadangi pirmais veiklos metais turėjome ypatingai daug išlaidų.

7.3.2 Kintamųjų kaštų skaičiavimas

Toliau pateikiame dviejų mūsų planuojamų gaminti prekių savikainos skaičiavimus.

Trumpikės:

|Sudėtinės |Kaina, Lt |

|dalys |vnt. |

|1. Audinys |48,40 |

|2. Siūlai |0,40 |

|3. Guma |6,20 |

|4. Įpakavimas|1,50 |

|Iš viso: |56,50 |

Triko:

|Sudėtinės |Kaina, Lt |

|dalys |vnt. |

|1. Audinys |70,00 |

|2. Siūlai |0,40 |

|3. Įpakavimas|1,50 |

|Iš viso: |71,90 |

7.3.3 Pastoviųjų kaštų skaičiavimas

Mūsų paskaičiavimais, užteks vienos kelionės į Baltarusiją per mėnesį, atsivežti žaliavų. Taigi ji kainuos:

|1. Atstumas (km) |600 |

|2. Kuro sąnaudos (ltr/100km) |15 |

|3. Vieno dujų litro kaina |1,38 |

|(Lt) | |

|Visos kelionės išlaidos (Lt):|125 |

7.3.4 Pardavimų išlaidų skaičiavimas

Kadangi patalpas esam nusipirkę netoli pagrindinių sporto prekių parduotuvių, tai prekių išvežiojimo išlaidos yra labai minimalios.

|1. Atstumas (km) |120 |

|2. Kuro sąnaudos (ltr/100km) |15 |

|3. Vieno dujų litro kaina |1,38 |

|(Lt) | |

|Visos pardavimo išlaidos |25 |

|(Lt): | |

8. Darbų grafikas |18 | | | | | | | | | | | | | |Atsakingi už veiklą asmenys: 1. Prezidentas; 2. Finansų direktorius; 3. Marketingo direktorius;

4. Gamybos direktorius | | |17 | | | | | | | | | | | | | | | | |16 | | | |

| | | | | | | | | | | | |15 | | | | | | | | | | | | | | | | |14 | | | | | |

| | |4 |2,3 |3 | | | | | |13 | | | | | | | | |4 |1,2 |2,3 | |1,3 | | | |12

| | | | | | | | | |1,2 |1,3 | | | | | |11 | | | | | | | | | | | | | | | |

|10 | | | | | | | | | | | | | | | | |9 | | | | | | | | | | | | | | | | |8 |

| | | | | | | |4 |3 |3 | | | | | |7 | | | | | | | | |4 |1,3 |1,3 |4 | | | |

|6 | | | | | | | | | | |1,3 |4 | | | | |5 | | | | | | | | | | | | | | | |

|4 | | | | | | | | | | | | | | | | |3 | | | | | | | | | | | | | | | | |2 |

| | | |4 |3 | | | | | | | | | | |1 |1 |1 |2 |2 |4 |3 |4 |4 | | | | | | | |

| Mėnesis

Darbai |1. Įmonės įregis-travimas |2. Sutarčių pasira-šymas |3. Biuro ir darbo patalpų įrengimas |4. Ilgalaikio turto pirkimas |5. Darbuotojų paieška |6. Klientų paieška |7. Žaliavų pirkimas |8. Gamybos pradžia |9.

Gamybos apim-čių didinimas |10. Prekių asorti-mento ddinimas |11. Naujų klientų paieška |12. Naujų darbuo-tojų paieška |13. Įmonės plėtra | | |

Prezidentas

Finansų direktorius

Marketingo direktorius

Gamybos direktorius

Administratorė

Siuvėjos