Vilniaus Kooperacijos Kolegija
VERSLO PLANASMUZIKINIAM KLUBUI
V18 grupės studentė ………………….Dėstytoja A. Pagirskienė
2004
ĮVADAS
Verslo planas – tai dokumentas, kuriame išdėstoma verslo sumanymo esmė, apibūdinama verslo objekto ( įmonės, firmos ) padėtis dabar esančiomis ekonominėmis, politinėmis sąlygomis, numatoma būsima strategija ir ateities perspektyvos, trumpai išdėstoma finansinė informacija. Verslo plano struktūra ir jo detalizavimas priklauso nuo kuriamo verslo objekto ( įmonės, firmos ) , veiklos srities, konkurentų, esamų sąlygų pasirinktam verslui plėtoti ir t.t. Verslo planas – tai dokumentas, atspindintis firmos, įmonės būsimą ( esamą ) “ veidą ” . Verslininkas kurdamas verslo planą turi “ iššniukštinėti ” rinką, apmąstyti savo galimybes dabartinėje šalies ekonominėje padėtyje, konkurenciją, galimybę pritraukti investitorius, partnerius. Galų gale verslo plane turi būti numatytos sąlygos būsimiems firmos ( įmonės) darbuotojams, apskaičiuojamos išlaidos, pajamos, atsipirkimo galimybės, grynųjų pinigų panaudojimas bei paskirstymas ir t.t. Ir verslininkas apmąstęs visus šiuos teiginius būtinus sėkmingam firmos ( įmonės) egzistavimui turi išsirinkti geriausią, tobuliausią modelį, kuris pritrauks investitorius bei partnerius. Verslo planas – tai planas, kurio dėka bus siekiama firmos ( įmonės ) klestėjimo, sėkmingos kovos su konkurentais, gerų rezultatų rinkoje nepažeidžiant Lietuvos Respublikos konstitucijos, įstatymų bei Vyriausybės nutarimų.
1. VERSLO TIKSLAI
1.1 Verslo plano paskirtis. Verslo planas sudarytas, kad padėtų išryškinti verslo aspektus, praverstų vadovaujant, bet svarbiausia užduotis – sudominti privačius investuotojus savo idėja, patraukti užsienio kreditorius ar bandyti gauti ilgalaikį kreditą iš banko. 1.2 Bendrieji verslo uždaviniai. Šiuo metu Lietuvoje vis didesnę pasiūlą ir paklausą įgyja pramogų verslas. Kurti muzikinį klubą paskatino menka šio pobūdžio paslaugų pasiūla bei prastas ir nemaksimalus kliento norų tenkinimas. Įvertinę dabartinę situaciją, remdamiesi panašių klubų patirtimi ir klaidomis stengsimės optimaliai patenkinti kliento norus. Tai įvykdyti mums yra aktualu ir nesunku, nes mes esame potencialūs klientai. Todėl dabartinę šios šakos analizę vertiname realiai turėdami daug pasiūlymų jai pagerinti.
Muzikinio klubo ” SLAM” pagrindinis objektas – klientas, jo norų tenkinimas. Aukšto lygio aptarnavimas, sąžiningumas – mūsų pagrindinė veikla tam tikslui pasiekti, ko būtent dabar trūksta mūsų dabartiniams konkurentams ir būsimiems klientams. “Jūsų poilsis – mūsų biznis”- toks mūsų moto. Ir iš tikrųjų klientas ir jo poilsis yra užduotis, skirta mums, kurią mes galim bešališkai įvertinti ir įvykdyti. 1.3 Specifiniai verslo tikslai . Muzikiniame klube labiausiai akcentuotinas objektas – savas stilius, kurį mes sukursime dizainerių ir arhitektų pagalba. Būtent jis turi sukurti dvasią, kuri jaustųsi kiekvienoje sienoje, stale ir kėdėje. Tik pas mus kiekvienas aptar-naujantis žmogus perteiks savo pakilią nuotaiką ir optimizmą. Klubas bus lankomas dėl kelių priežaščių:1. Žmonės norės atsipalaiduoti nuo kasdieninių rūpesčių.2. Klientų noras pabūti savo draugų, pažystamų rate, kurie toleruoja tas pačias pažiūras ir skonius. 3. Įsijungti į mūsų sukurtą erdvę.2. TIKSLŲ MEDIS
3. SVARBIAUSIOS ŽINIOS
3.1 Ekonominiai veiksniai. Žiūrint makroekonominiu aspektu tokio pobūdžio paslaugos yra komforto dalis. Todėl bendru atveju šių paslaugų paklausa priklauso nuo Lietuvos bendro nacionalinio produkto ir nacionalinių pajamų. Kaip matyti iš priede esančios 1 lentelės, 1993 metų bėgyje namų ūkių piniginės pajamos didėjo. Ne mažiau svarbu žinoti, kiek savo pajamų gyventojai skiria paslaugoms. Palyginę piniginių ir vartojimo išlaidų struktūrą 1990 – 1994 metais (žiūrėti į priedo 2 lentelę ), matome, jog gyvetojų išlaidos paslaugoms didėja, o ir pačios paslaugos sudaro vis didesnę BVP (bendro vidinio produkto) dalį (žiūrėti į priedo 1 schemą). Šie duomenys rodo, kad susidariusi ekonominė aplinka yra gana palanki mūsų kuriamos įmonės veiklai. 3.2 Socialiniai veiksniai. Mūsų būsimo klubo gyvavimo sėkmę lemia ir demografiniai veiksnai. Viena iš demografinių charakteristikų – gy-ventojų skaičius. Kaip matyti priede esančioje 2 shemoje, daugiausia gyventojų yra Kaune ir Vilniuje. Vilniuje gyventojų skaičius siekia iki 600.000. Tai stambiausias ir antras pagal tankumą Lietuvos miestas. Gyventojų tankumas jame 40 – 50 žmonių į kvadratinį kilometrą (žiūrėti į priedo 3 schemą). Taip pat turime atsižvelgti į gyventojų sudėtį atitinkamoms amžiaus grupėms. Remiantis jau veikiančių muzikinių klubų bei kavinių tyrimo duomenimis, lankytojų amžius vidutiniškai sudaro nuo 20 iki 29 metų. Kaip matome iš priede esančios 3 lentelės, 1995 metais Lietuvoje buvo užregistruota:
20-24m amžiaus gyventojų – 283,7 tūkst. 25-29m amžiaus gyventojų – 282,1 tūkst. Taigi kartu šios amžiaus grupės sudaro 15,2% Lietuvos gyventojų (iš viso 1995m. Lietuvoje užregistruota 3717,7 tūkst. gyv.). Įvertinant socialinius veiksnius svarbu atsižvelgti į madą, gy-venimo stilių. Vilniuje pamažu įsivyrauja natūralus stilius, tampa madinga tai, kas natūralu. Visoj Lietuvoj atgyja parodos, teatrai, rengiami įvairūs festivaliai. Pradedama domėtis net seniau atrodžiusiu kraštutiniu meno stiliumi – avangardu. Miestas atgyja, reikalaudamas vis daugiau originalių naujovių, tuo pačiu didėja išlaidos ir paklausa pramoginio pobūdžio paslaugoms. 3.3 Politiniai veiksniai. Vyriausybės, kaip tiekėjo įtaka. Šiuo metu politinė padėtis Lietuvoje stabili. Vyriausybiniai ištekliai tokie, kaip: kuras, vanduo, elektra ir kitokio pobūdžio energija – yra prieinami bet kuriam Lietuvos gyventojui. Valdžia formuojama rinkimų keliu, nėra jokių perversmų, o tai jau suteikia šiokią tokią galimybę nuspėti ateitį. Vyriausybės vykdoma ekonominė politika nėra gera visų pirma tuo, jog mažai plečiama mokesčių mokėtojų bazė, o vis labiau spaudžiami sąžiningi mokėtojai, trūksta kontrolės. Tai dar labiau skatina realių pajamų slėpimą. Mūsų kuriamai įmonei svarbiausi nustatyti mokesčiai būtų šie:1. Soc. draudimo mokestis SODRAI – 30% nuo bendro užmokesčio fondo ir 1% nuo kiekvieno atlyginimo.2. Fizinių asmenų pelno mokestis – tarifas 24% nuo apmokestinimo pelno.3. Akcizo mokestis (PVM) – 18% nuo pardavimo kainos.4. Kelių mokestis – 0.3% nuo realizacijos apimties. 3.4 Šakos analizė. Rinkos dydis. Šiuo metu “Getonuosiuose puslapiuose” užregistruoti 36 restoranai, 48 kavinės – barai. Rinka sparčiai plėtojasi, kiekvienais metais įsteigiama vis daugiau tokio pobūdžio įmonių. Po 1995 metais įvykusio kavinių, restoranų ir barų streiko buvo sukurta kavinių, restoranų ir barų asociacija, kuri vienija visų šių įmonių veiklą, siekiant pasipriešinti vyriausybės vykdomai ribojančiai politikai. Šios asociacijos narės taip pat riboja tarpusavio konkurenciją, pavyzdžiui, pasižada nenuvilioti už didesnį atlyginimą kitoje įmonėje paruoštų darbuotojų. Apie šios rinkos dydį galima apytiksliai spręsti ir iš maisto prekių bei alkoholio pardavimo kiekio kavinėse, restoranuose ir kitose panašaus pobūdžio įmonėse (žiūrėti į priedo 4 ir 5 lenteles). Tačiau daugelis įmonių slepia realų pardavimų kiekį, siekdamos mokėti kuo mažesnius mokesčius, todėl gauti tikslius duomenis praktiškai neįmanoma.4. PERSONALAS
Kuriant įmonę reikės šių darbuotojų: I. Administracija II.Aptarnaujantis personalas4.1 Administracija Administracijos struktūra pateikta 8 puslapyje. Žinodami įmonių problemas, susijusias su mokesčių mokėjimu, mes stengsimės visas algas apiforminti kuo mažesnes (dėl socialinių draudimų mokėjimų). Algų dydžiai pateikti 1 lentelėje.
ADMINISTRACIJOS ATLYGINIMAI
1 lentelė Pareigos Pajamų mokestis, Lt Soc.draudimomokestis,Lt Alga,Lt1.Direktorius 96 4 3002.Menedžeris 84 3.5 262.53.Buhalteris 84 3.5 262.54.Personalo vadovas 84 3.5 262.5
Kadangi verslo planas skiriamas mūsų naudojimui, todėl menedžeris muzikos grupėms ir tiekimui bus tas pats asmuo, tiekėjai būsime mes patys.
4.2 Aptarnaujantis personalas Pagal staliukų išsidėstimą mes nustatėme, kad, norint užtikrinti greitą aptarnavimą minimaliomis sąnaudomis, mums prireiks darbuotojų, kurie pateikti 2 lentelėje.
APTARNAUJANTIS PERSONALAS
2 lentelėPareigos Skaičius1.Barmenai 22.Padavėjai 103.Virėjos 24.Maisto išdavėjai 25.Virėjos padėjėja 16.Apsaugos darbuotojai 37.Valytoja 1
Lentelėje paminėtų pareigybių žmonės dirbs pagal grafiką, išskyrus: 1. Barmeną, virėją, maisto išdavėją, kurie dirbs kas 5 dienas; 2. Virėjos padėjėja, valytoja – kiekvieną dieną. Darbo grafikas pateiktas 3 lentelėje.
PERSONALO DARBO GRAFIKAS
3 lentelėSavaitės diena Padavėjai Apsauga 13.00-20.30 20.30-4.00 19.00-4.00Pirmadienis 1,2,3,4 5,6,7,8 1,2Antradienis 9,2,3,4 10,6,7,8 3,2Trečiadienis 1,9,3,4 5,10,7,8 3,1Ketvirtadienis 1,2,9,4 5,6,10,8 1,2Penktadienis 1,2,3,9 5,6,7,10 3,2Šeštadienis 1,2,3,4 5,6,7,8 3,1Sekmadienis 9,2,3,4 10,6,7,8 1,2
Personalo apmokėjimas pateikiamas 4 lentelėje.
PERSONALO APMOKĖJIMAS
4 lentelėPareigos Pajamų mokestis, Lt Soc.draudimo mokestis,Lt Alga, Lt
Barmenas 48 2 150 Padavėjas 48 2 150Apsaugos darbuotojas 48 2 150Virėja 48 2 150Virėjos padėjėja 48 2 150Maisto išdavėja 48 2 150Valytoja 48 2 150
Žinodami, kad įmonės klestėjimas priklauso nuo darbuotojų kvalifikacijos, prieš juos priimant į darbą, mes darysime atrankas. Priėmimą paskelbsime masinėse informacijos priemonėse.
Atranka padavėjams ir barmenams vyks sekančia tvarka:
1. Anketos užpildymas Anketa sudaroma tuo tikslu, kad susidaryti bendrą vaizdą apie žmogaus asmenybę, jo intelektą, išsilavinimo lygį, požiūrį į darbą. Pageidavimas prie anketos – nuotrauka. 2. PokalbisDarbdavys, įdarbindamas žmogų turi jį pažinti. Pokalbis vyksta tarp dviejų žmonių, norint patikrinti žmogaus sugebėjimą bendrauti su žmonėmis, jo elgesį ekstrimaliose situacijose, išsiaiškinti požiūrį į darbą, jo veiksmus dirbtinai sukurtose sąlygose.
3. Bandomasis laikotarpisŠis laikotarpis truktų neilgiau savaitės. Bandomuoju laiko-tarpiu bus galutinai aišku, ar kandidatas tinka darbui, ir pats žmogus išsiaiškins, ar būtent tokio darbo ieškojo. Bandomuoju laikotarpiu bus mokama pusė algos sumos. Parenkant padavėjus ir barmenus bus kreipiamas dėmesys į amžių, kuris mūsų pageidavimu neturėtų viršyti 30 metų, ir į išvaizdą. Į darbą bus priimami ir vaikinai, ir merginos. Nors vienos užsienio kalbos mokėjimas yra būtinas. Priimant į darbą, darbuotojas pasirašys sutartį, susipažindamas su pareigomis, privalomu elgesiu, kur bus smulkiai aprašyti darbuotojo ir darbdavio santykiai. Šios taisyklės pateiktos priede. Be abejo, kad būtų didesnis suinteresuotumas darbui, skirsim darbuotojams lengvatas:1.Įėjimas į koncertą ne darbo metu.2. 20% nuolaida perkant, pateikus darbuotojo pažymėjimą su nuotrauka.
5. VADOVAVIMAS
Kuriamos įmonės forma – individuali įmonė. Individuali įmonė yra visiška mūsų nuosavybė, mes valdome visą jos turtą, ir mums priklausys visos įmonės pajamos. Ividuali įmonė – fizinis asmuo, todėl planuojant pajamų ir pinigų srautą naudojama supaprastinta atskaitomybė (“Pajamų ir pinigų srautų planavimas”). Įmonės savininkai ir svarbiausi darbuotojai pateikiami 5 lentelėje.
ĮMONĖS ADMINISTRACIJA
5 lentelė Administracija PareigybėsSavininkai: 1.Tomas Šikorskis Direktorė2.Tadas Petrulis MenedžerisSvarbiausi darbuotojai: 1.Jonas Petraitis Finansininkė2.Petras Jonaitis Personalo vadovas
Trumpas administracijos darbuotojų apibūdinimas. Visi administracijos darbuotojai – jauni specialistai, pilni idėjų, kupini energijos ir ryžto, nevengiantys atsisakyti laisvo laiko vardan bendro tiklso. Tai žmonės, pažįstantys vieni kitus, todėl galima gerai įvertinti jų charakterių savybes, tinkančias vienam ar kitam darbui, darbingumą, galima jais pasitikėti.
TOMAS ŠIKORSKIS.Gimęs 1975.12.22, Vilniaus mieste.Šiuo metu mokosi Vilniaus Uni-versiteto ekonomikos fakulteto verslo ir administravimo specialybėje antrame kurse. Pareigos firmoje – direktorius. Jis nustato įmonės tikslus, politiką ir strategiją. Priima ilgalaikius sprendimus. T.Šikorskis parinktas šioms pareigoms, nes:1.Kupinas idėjų ir naujų pasiūlymų.
2.Moka galvoti analitiškai ir sugeba pasiekti sujungtą į visumą sprendimą.3.Sugeba vadovauti, prižiūrėti tvarką, palaikyti kitų žmonių optimizmą, esant nesekmėms. 4.Sugebėjimas paskirstyti darbą maksimaliu būdu.TADAS PETRULISGimęs 1973.05.23, Vilniaus mieste. Šiuo metu mokosi Vilniaus Uni-versiteto ekonomikos fakulteto verslo administravimo ir vadybos specialybėje antrame kurse. Pareigos firmoje – menedžeris. Jis vyriausias vadovybės kryptis paverčia einamaisiais planais ir priima įdiegimo sprendimus. T. Petrulio sugebėjimai :1.Ryžtinga, tačiau apmąstyta elgsena.2.Kruopštumas, tvarkingumas, atliekant pavestas užduotis.3.Gebėjimas bendrauti su žmonėmis.4.Organizuotumas, atliekant užduotis.5.Aktyvus, kupinas norų pasiekti gerų rezultatų.6.Nusimanymas muzikoje, parenkant muzikines grupes.
JONAS PETRAITISGimęs 1975.11.07, Vilniaus mieste. Šiuo metu mokosi Vilniaus Aukštesniojoje ekonomikos mokykloje antrame kurse. Pareigos firmoje – finansininkas. Jo savybės, tinkančios šioms pareigoms:
1.Kruopštus.2.Geri matematiniai sugebėjimai.3.Dėmesingas.4.Greitas užduočių vykdymas.
PETRAS JONAITISGimęs 1975.10.05, Vilniaus mieste. Pareigos firmoje – personalo vedėjas. P.Jonaičiui būdingos savybės:1.Organizuotumas.2.Griežtas, sugebantis gerai prižiūrėti jam pavaldžius asmenis.3.Mėgsta sparčią veiklos plėtotę ir naujoves.4.Pasižymi nuovoka, parenkant naudingas prekes ir paslaugas.
6. PASLAUGOS IR KLIENTAI
” SLAM ” – šou pobūdžio organizacija. Darbo laikas nuo 13.00 iki 4.00. Todėl laikotarpiu nuo 13.00 iki 19.00 veiks paprasta kavinė. Atkreipdami dėmesį į tai, kad kavinė rūsyje, ypatingą dėmesį skyrėme patiekalams ir aptarnavimo lygiui. Meniu išvardinti patiekalai (žiūrėti į priedą) visada bus apyvartoje, t.y. nebus atvejų, kai, užsisakę tam tikrą patiekalą, klientai bus informuoti, kad jo nėra. Valgiai visada bus švieži ir aukštos kokybės. Klientų sudominimui, sukurtas specialus meniu vaikams, kuris pigesnis, o vaikui pietaujant su abiem tėvais, jis pavalgys nemokamai. Dienos metu, norint pritraukti klientus, alus nuo 16.00 iki 17.00 h bus pardavinėjamas 30% pigiau. 19.00 valandą, prasidėjus programai, mokestis už bilietą į koncertą neviršys 10 Lt. Tuo būdu žadame pritraukti klientus. Muzikinė programa tęsis nuo 19.00 iki 1.00 h su pertraukom, kurių metu vyks įvairūs renginiai ir šou programa. Muzikinei grupei pabaigus koncertą, žmonės galės toliau linksmintis pagal šiuolaikinę muziką.
Aptarnaujantis personalas bus dalelė mūsų stiliaus, papildant visumą. Todėl sukuriama speciali apranga padavėjams bei barme-nams. Orientuodamiesi į siauresnius klientus ir, be abejo, į įvairias progas, sukūrėme specialią “patalpą”. Tai mūsų sumanymas, įgyvendintas dizainerių. Pavadinkime tai “ola” su specialiu interjeru ir aptarnavimu. Labiausiai akcentuojamas dalykas – interjeras, kuriuo mes išsiski-riame iš eilinių kavinių tarpo. Viskas: geležinės durys, lempos, fakelų pavidalo, kėdės, stalai – sukurs atmosferą, primenančią sumodernintą senovę. Norėdami sudominti klientus ir užsikariauti rinką, kainas pasirinkome vidutinio dydžio, t.y. tarp žemiausio lygio kavinių ir prestižinių restoranų. Dalis mūsų būsimų klientų – užsienio šalių atstovai. Mūsų kavinėje lietuvių kalbos nemokėjimas – ne barjeras, nes ir padavėjai, ir kitas personalas mokės anglų bei vokiečių kalbas. Meniu irgi sudaromas angliškai.7. ĮMONĖS BUVEINĖS REIKŠMĖ
Žinodami, kad buveinės parinkimas labai svarbus bet kuriam verslui ir, kad vieta gali nulemti įmonės veiklos sėkmę, parinkdami vietą, stengėmės klubą įkurti senamiestyje, nes tai patogiausia vieta strateginiu požiūriu. Įmonės buveinės privalumai: – geografinė vieta patogesnė konkurentų atžvilgiu (lengvesnis susisiekimas su naujaisiais rajonais, kurių gyventojai sudaro didelę barų lankytojų dalį.); – įmonė galės ilgiau veikti, bus mažesnis triukšmas, nes ji bus įkurta negyvenamo namo rūsyje; – arkinės sienos atitinka mūsų stilių, sukuria jaukumą.Atliekant remontą taip pat buvo tam tikras privalumas, nes: – nereikėjo daryti sienų remonto; – langų nebuvimas sulaiko šilumą, o tai sąlygoja mažesnes išlaidas. Įmonės buveinės trūkumai: – didelės išlaidos įvedant ventiliaciją; – papildant šviesos trūkumą, didelės išlaidos elektros energijai. Ateities perspektyvos. Kadangi mes išnaudojame tik dalį turimo ploto, t.y. 200m, o ne 500m, tai mums labai realios galimybės plėstis. Yra keletas galimybių:
– nuomoti patalpas kitiems žmonėms dar jų nesuremontavus; – nuomoti patalpas, jas suremontavus; – pradžioje jų nesinuomoti, vėliau plėstis ar panaudoti savo tikslams kitais būdais. Išlaidos, susijusios su buveine.Visas išlaidas suskirstome į dvi dalis: 1.Išlaidos, įkuriant įmonę:Bendra suma 113870.9Patalpų remontas 49521.2Įrangos įsigyjimas 64349.7 2.Išlaidos, atlikus remontą:Metinės buveinės išlaidos 204252 Nuompinigiai 192000 Komunalinės paslaugų išlaidos 12252Smulkiau apie remonto metu atliekamus darbus žiurėkite į priedą: “Statybinės medžiagos” – 6 lentelė;“Darbininkų apmokėjimas” – 7 lentelė;“Įranga” – 8 lentelė;Gaudami plotą, sudarome sutartį, kurioje tikrieji šeimininkai įsipareigoja apmokėti remontą. Todėl išlaidos, atliekant remontą, bus atminusuojamos iš nuompinigių.
Pirmųjų metų buveinės išlaidos: 318132.9
8. KONKURENCIJOS ANALIZĖ
Kaip jau minėjome, mes kuriame ne tik kavinę, bet kartu ir muzikinį klubą. Pramogų rinka Lietuvoje dar tik pradeda formuotis, todėl ir konkurentų nėra daug. Keturios svarbiausios konkuruojančios įmonės:1.”Langas” – Ašmenos g-vė 8.2.”Bix” – Etmonų g-vė 6.3.”Ministerija” – Gedimino g-vė 47. 4.”Tauro kalno galerija” – Vydūno g-vė 36. Taigi, remiantis mūsų ir kitų apklaustų žmonių įvertinimais, savo konkurentus įvertinome sekančiai (žiūrėti lentelėje), savo firmos įvertinimą vykdėme dizainerio bei kitų pasiūlymu. Tai pateikiame 6 lentelėje.
MUZIKINIŲ KLUBŲ ĮVERTINIMAS
6 lentelė Konkuruojančios įmonėsLyginimo sritys Mūsų įmonė 1
2 3 41)Įmonės prestižas 4 2 3 5 12)Buveinė 4 3 2 5 13)Išplanavimas 5 3 1 4 24)Nuotaika 5 2 3 4 15)Gaminiai 5 2 4 3 16)Paslaugos 3 5 4 2 17)Kainos 5 3 2 1 48)Reklama 4 5 2 3 19)Pardavimo metodai 5 4 1 2 3Viso balų 40 29 22 29 15
Didelę įtaką vertinant turėjo tai, kad įmononę įkūrsime, atsižvelgiant į kitų klubų trūkumus daug ką patobulindami ir tai lėmė aukštą įvertinimą. Vienintelis trūkumas tas, kad įmonė nesimatys iš išorės, todėl reikės sukurti gerą reklamą. Mašinų aikštelės nebuvimas nelabai gąsdina, nes žmonės atvažiuos pailsėti, atsipalaiduoti, o tai labai patogi vieta susisiekiant visuomeniniu transportu.
9. MARKETINGO STRATEGIJA
Kainodaros strategija. Kainos nustatymas produktui ir paslaugai – – vienas atsakingiausių verslininko sprendimų. Taigi mes savo gaminiams ir paslaugoms kainas nustatėme, remdamiesi konkurentų kainomis, bei, atsižvelgdami į vartotojus. Norėdami pritraukti pirkėjus dienos metu, kai tikimąsi, kad bus mažesnis pirkėjų srautas, alaus kaina nuo 16.00 iki 17.00 bus 30% pigesnė. Taip pat, norint žmones sudominti, palaikyti gerą nuotaiką, vyks įvairūs renginiai, loterijos, kur prizai bus įvairūs patiekalai, alus. Pirma užsakyta taurė šampano, vyno ar konjako – nemokamai. Ateityje planuojama dar daugiau reklaminių triukų, kurie pritrauks pirkėjus.
Pirkimo skatinimo strategija. Kadangi muzikinis klubas randasi namo rūsyje, mums privaloma turėti gerą iškabą prie įėjimo, dekoracijas, kad patrauktų žmogaus akį. Reklamuosimės masinėse informacijos priemonėse: per radiją, laikraščius. Manome, kad bene pagrindinis poveikis reklamuojant – kitų žmonių atsiliepimai, dėl to vėl sugrįžtame prie gero klientų aptarnavimo.10. ASMENINĖ FINANSINĖ APYSKAITA
Kadangi daugelis institucijų reikalaus duomenų apie mūsų finansinius išteklius, žemiau esančioje 7 lentelėje parengėme asmeninę finansinę apyskaitą.
ASMENINIS TURTAS
7 lentelėTurtas Suma, LtPinigai taupomosiose sąskaitose 3000Gyvybės draudimas 2000Nekilnojamas turtas (rinkos vertė) 488000Transporto priemonės (rinkos vertė) 40000Pinigai grynais 10000Visas turtas 543000
Pardavimų prognozės. Pirmųjų metų pardavimų prognozės.
8 lentelė Mėnesiai Iš viso 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 per metusI Maisto gaminiai Visa pardavimų suma 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 60000 720000
II Alkoholiniai gėrimai Visa pardavimų suma 80000 80000 80000 80000 80000 80000 80000 80000 80000 80000 80000 80000 960000
III Programa Suma gauta iš programos 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 180000
Iš viso bus parduota Visų gaminių bei pramogų pardavimo kaina 155000 155000 155000 155000 155000 155000 155000 155000 155000 155000 155000 155000 1860000
PIRMAISIAIS METAIS PARDUOSIMŲ PREKIŲ SAVIKAINA 9 lentelė
Mėnesiai Iš viso 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 per metus
I. Maisto gaminiai Visa savikaina 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 108000
II. Alkoholiniai gėrimai Visa savikaina 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 124800
III. Programa Visa savikaina 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 9000 108000
Iš viso bus parduota Visų parduosimų prekių savikaina 28400 28400 28400 28400 28400 28400 28400 28400 28400 28400 28400 28400 340800
PIRMŲJŲ METŲ DARBO APMOKĖJIMO IŠLAIDOS 11 lentelė
Mėnesiai Iš viso 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 per metusAtlyginimai Pareigybės: I Administracija 1.Direktorius 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 48002.Menedžeris 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 42003.Finansininkas 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 42004.Personalo vadovas 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4200II Personalas 1.Barmenai (2) 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 48002.Padavėjai (10) 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 240003.Apsauga (3) 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 96004.Virėjos (2) 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 48005.Maisto išdavėjos(2) 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 48006.Virėjų padėjėjos(2) 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 48007.Valytoja (1) 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400Iš viso 6050 6050 6050 6050 6050 6050 6050 6050 6050 6050 6050 6050 72600Socialinio draudimo įmokos 30% 1815 1815 1815 1815 1815 1815 1815 1815 1815 1815 1815 1815 21780
Iš viso 7865 7865 7865 7865 7865 7865 7865 7865 7865 7865 7865 7865 94380
PIRMŲJŲ METŲ NE DARBO APMOKĖJIMO IŠLAIDOS 12 lentelė Mėnesiai Iš viso 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 per metusNuoma 16913 16913 16913 16913 16913 16913 101478Komunalinių 1221 1221 1221 1221 821 821 821 821 821 821 1221 1221 12252paslaugų Automobilio naudojimo ir 1000 1000 800 800 800 800 800 800 800 800 800 1000 10200prekių prista- tymo Reklamos 1860 1860 1860 1860 1860 3720 3720 3720 1860 1860 1860 1860 27900Juridinių ir bu- halterinių pas- 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400laugų Palūkanos 8997.5 8997.5 8997.5 8997.5 8997.5 8997.5 8997.5 8997.5 8997.5 8997.5 8997.5 8997.5 107970Nusidėvėji- mas 1468.9 1468.9 1468.9 1468.9 1468.9 1468.9 1468.9 1468.9 1468.9 1468.9 1468.9 1468.9 17626.82Viso 279826.82
ILGALAIKIS TURTAS 13 lentelėIlgalaikis turtas Kiekis, vnt. Įsigijimo išlaidos, Lt Naujas ar naudo- Naudingo veikimo Nusidėvėjimas išlaidų tas trukmė (mėnesiais) suma (per men.), Lt
Elektr. viryklė 1 2000 Naujas 72 27.5Indų plov. mašina 1 1500 Naujas 60 24.8Tarkav. mašina 1 100 Naujas 36 2.7Kavos aparatas 1 1500 Naujas 60 24.8Mikrobanginės 2 2000 Naujas 60 33.06Šaldytuvai 3 2400 Naujas 72 33.06Telefonai 2 90 Naujas 60 1.5Stalai(ofisui) 2 600 Naujas 120 4.96Kėdės(ofisui) 4 240 Naujas 120 1.98Kasos aparatas 1 2000 Naujas 60 33.06Kėdės(salei) 130 26000 Naujas 120 214.9Stalai(salei) 28 15000 Naujas 120 124Stalai(virtuvei) 2 400 Naujas 120 3.3Spintelė(virtuvei) 1 1000 Naujas 120 8.26Lentyna(ofisas) 1 150 Naujas 120 1.24Virtuvės įrankiai 1242 9369.7 Naujas 120 77.3Automobiliai 2 40000 Naudotas 60 661.3Kompiuteris 1 3200 Naudotas 48 67.2Printeris 1 6000 Naudotas 48 124Visų ilgalaikio turto įsigijmo išlaidų suma,Lt 64349.7 Mėnesinė nusidėvėjimo išlaidų suma, Lt 1468.92
PRADINĖS IŠLAIDOS
14LENTELĖ Išlaidos Suma Lt.
Įmonės buveinės įkūrimas 49521.2Visų ilgalaikio turto įsigijimo išlaidų suma 64349.7Darbo apmokėjimo išlaidos 94380Licencijos ir leidimai 5500Ne darbo apmokėjimo išlaidos 279826.8Visos pradinės išlaidos 493577.7
PAJAMŲ DEKLARACIJA
14 lentelėEil.Nr. Rodiklių pavadinimas Duomenys1 Individualios įmonės savininkų skaičius 22 Samdomų asmenų skaičius 233 Iš viso 25Įmonės įplaukos ir išlaidos bei pajamų mokesčio apskaičiavimas Eil.Nr. Rodiklių pavadinimas Duomenys4 Ūkinės veiklos įplaukos 18600005 Dokumentais patvirtintos išlaidos, tenkančios realizuotai produkcijai, darbams bei paslaugoms, iš jų: 799865.65.1 Materialinės ir joms prilygintos sąnaudos 2460005.2 Nusidėvėjimo atskaitymai visiškam ilgalaikio turto atstatymui 17626.85.3 Išlaidos samdomajam darbui apmokėti 726005.4 Socialinio draudimo įmokos 217805.6 Kelių ir pridėtosios vertės mokestis 3403805.7 Sumokėtos palūkanos už kreditus 101478.86 Pajamos 1060134.47 Pagrindiniu tarifu apmokestinamos pajamos 1060134.48 Pagrindinis mokesčio tarifas (%) 249 Mokesčio suma 254432.2
PIRMŲJŲ METŲ PLANUOJAMŲPAJAMŲ ( ar pelno ) APSKAIČIAVIMAS
15 lentelė Per metusPardavimai ir paslaugos 1860000(vertinė išraiška) Parduotų prekių savikaina 340800Bendrasis pelnas 1519200
Įmonės išlaidos Atlyginimai 72600Socialinio draudimo įmokos 21780Nuoma 192000Komunalinės paslaugos 12252Automobilių naudojimas ir parduodamų prekių pristatymas 10200Reklama 27900Juridinės paslaugos 2400Palūkanos 107970Nusidėvėjimas 17626.8Iš viso įmonės išlaidų 464728.8
Pelnas prieš apmokant mokesčius 1060134.4FINANSAVIMO ŠALTINIAI IR JŲ PANAUDOJIMAS
Finansavimo šaltiniai: Lt
Pirmojo savininko investuoti pinigai 60000Antrojo savininko investuoti pinigai 50000Ilgalaikė banko paskola įmonei 390000
Numatoma gauti iš visų finansavimo šaltinių 500000Finansų panaudojimas: Lt
Įmonės buveinės kūrimui 49521Įrenginiams 64350Apyvartiniam kapitalui 374207Licenzija 5500
Numatoma panaudoti 493578
NENUOSTOLINGUMO LŪŽIO TAŠKAS
Visa pardavimų suma 1860000 LtVisa parduotų prekių savikaina 340800 LtVisas bendrasis pelnas 1519200 Lt
Bendro pelno koeficientas = 1519200 Lt / 1860000 Lt = 0.8Šis koeficientas rodo, kad kiekviename parduotų pajamų lite, mes gausim 80 centų pelno.
Visos įmonės išlaidos = 493578 LtNenuostolingumo lūžio taškas = 493578 Lt / 0.8 = 616972.5 Šiame taške išlaidos lygios pajamoms, ir toliau gaminant bus gaunamas pelnas.
RESUME
Paslaugų verslui įgyjant vis didesnę pasiūlą Lietuvoje, verslo planą sudarėme, norėdami įkurti muzikinį klubą ” SLAM “. Bene svarbiausias tikslas – sukurti savo stilių, kad žmogus atsipalaiduotų ir jį pamėgtų. Norint maksimaliai tenkinti klientų norus, pateiksim aukšto lygio aptarnavimą. Todėl personalą atrinksime pagal specialiai sukurtą planelį. Vadovai išrinkti atsižvelgiant ir į žmogaus scharakterio savybes, ir į jų turimas žinias bei sugebėjimus. Įmonės buveinė strateginiu požiūriu turi daug privalumų, nes ji yra senamiestyje, miesto centre, seno namo rūsyje. Pradžioje bus atliktas remontas, sukurtas interjeras, kur mūsų idėjas perteiks geri specialistai. Tikėdamiesi klientų su tam tikrais pageidavimais, paslaugas kursime užpildant konkurentų spragas, pasiūlydami platų pramogų asortimentą, kuris, kaip ir viskas klube pinsis į bendrą visumą, sudarant stilių. Norint įveikti didelę konkurenciją rinkoje, atitinkamai sudaryta marketingo strategija, kuri iki galo sureguliuoja mūsų tikslus.