[pic]
VILNIAUS KOLEGIJA
EKONOMIKOS FAKULTETAS
Buhalterinės apskaitos katedra
Dieninių studijų skyriaus
UŽDAROJI AKCINĖ BENDROVĖ „SAPNAS“
Verslo planas
Projekto vadovės lėkt. ZinaidaVERSECKIENĖ
Laima ŠAPALIENĖ
Olga BUCKIŪNIENĖ
Vertinimas
Vilnius
2005
TURINYS
SANTRAUKA
Įmonės pavadinimas: UAB ,,SAPNAS”
Įmonės kodas: 112465922
Įmonės PVM kodas: 124659229
Registravimo data: 2005.10.10
Veiklos pobūdis: vienviečių ir dviviečių patalynės komplektų siuvimas
Adresas: Panerių g.47, Vilnius
Telefonas: (8~5) 227 64 89
Bankas: AB Hansabankas
Atsiskaitomoji sąskaita: 584913524618795216
Šiuo metu Lietuvoje siuvimas yra vienas iš populiariausių verslų.
Jums pateiktas verslo planas įrodo, kad tai gana pelningas verslas.
UAB ,,SAPNAS” siūs vienviečius ir dviviečius patalynės komplektus iš medvilninio audinio. Šiai produkcijai gaminti įmonė turi atitinkamus įrengimus: overloką, lyginimo stalą, sukirpimo mašiną su stalu, siuvimo mašinas su stalais, pakavimo aparatas.
Įmonė įsikurs Vilniaus mieste, Paneriuose, patogioje vietoje, netoli miesto centro, nuomojamose patalpose.
Bendrovė savo produkciją ketina tiekti mažmeninės prekybos įmonėms.
Įmonės įstatinis kapitalas – 500000 Lt, planuojama gamybos apimtis – 7200
vienviečių patalynės komplektų ir 4800 dviviečių patalynės komplektų, per metus. Planuojama parduoti pirmaisiais metais 12000 vienetų. Prognozuojamas grynasis bendrovės pelnas pirmaisiais veiklos metais 137899,56 Lt.
Įsteigtoje UAB ,,SAPNAS” yra viena akcininkė. Tai įmonės direktorė
Olga Litvinova, kuriai priklauso 100 % akcijų, t.y. 5000 paprastųjų akcijų, kurių nominali vertė – 100 Lt. Į kaupiamąją sąskaitą įnešta 500000 Lt.
Uždarosios akcinės bendrovės akcijos negali būti perkamos ir parduodamos biržoje, platinamos viešai. Likviduoti bendrovę turi teisę visuotinis akcininkų susirinkimas arba teismas.
Bendrovė sukurs 14 naujas darbo vietas, tiesiogiai gamybos procese dalyvaus 8 darbuotojai.
Bendrovė ,,SAPNAS” produkciją žada realizuoti per mažmeninės prekybos įmones Vilniuje ir kituose miestuose.
VERSLO APRAŠYMAS
Uždaroji akcinė bendrovė ,,SAPNAS” įregistruota VĮ ,,Registrų centre” 2005 metų spalio 10 dieną. Registracijos pažymėjimo kopija yra prieduose. Bendrovės veikla – vienviečių ir dviviečių patalynės komplektų siuvimas. Nusprendėme įkurti įmonę dėl keleto priežasčių:
o kad sudarytume naujas darbo vietas;
o kad turėtume pragyvenimo šaltinį;
o kad gautume pastovias pajamas.
Įmonės pavadinimas pasirinktas atsižvelgiant įmonės veiklą. Kadangi įmonės veikla yra vienviečių ir dviviečių patalynių siuvimas, tai įmonė pavadinta UAB ,,SAPNAS”. Uždarosios akcinės bendrovės tipas buvo pasirinktas todėl, kad yra didesnės galimybės didinti bendrovės kapitalą, be to bendrovės egzistavimo laikas yra neribotas.
Bendrovė siūs užvalkalus antklodėms ir užvalkalus pagalvėms iš medvilninio audinio. Siuvimui naudojamą audinį, siūlus pirks iš didmeninės įmonės UAB ,,Doklas”. Žaliavas tiekėjai pristatys savo transportu. Praėję gamybos procesą, gaminiai bendrovės transportu, bus išvežiojami klientams.
UAB ,,SAPNAS” savo produkciją realizuos per mažmeninės prekybos parduotuves, su kuriomis bus sudarytos pirkimo – pardavimo sutartys.
Klientai už prekes atsiskaitys iš karto, pervesdami pinigus į atsiskaitomąją sąskaitą.
Pirmaisiais metais numatoma pagaminti 12000 vienetų užvalkalų antklodėms ir 24000 vienetų užvalkalų pagalvėms. Prognozuojama parduoti gaminių per metus: 12000 vienetų vienviečių ir dviviešių patalynės komplektų. Tiesioginės gamybos išlaidos per metus sudarys 530816,21 Lt, iš jų:
tiesiogiai priskiriamas darbo užmokestis ir įmokos socialiniam draudimui
84200,93 Lt;
išlaidos medžiagoms 446615,28 Lt.
Bendrovės veiklos sąnaudos per metus sudarys 208337 Lt. Pirmuosius šešis mėnesius yra prognozuojama vienviecių patalynės komplektų kaina 80
Lt, liepos mėnesį 75 Lt, rugpjūčio, rugsėjo, spalio, lapkričio – 80 Lt, gruodžio mėnesį 85 Lt. Dviviečių patalynės komplektų kaina sausio mėnesį 90
Lt, vasario 95 Lt, kovo, balandžio 90 Lt, gegužės, birželio 85 Lt, liepos, rugpjūčio, rugsėjo, spalio, lapkričio 90 Lt, gruodžio mėnesį 95 Lt.
Prognozuojamas bendrovės pelnas – 137899,56 Lt.
Pirmaisiais metais bendrovėje dirbs šeši administracijos ir aštuoni gamybos darbuotojai. Kitais metais numatoma plėsti gaminių asortimentą, todėl priimsime daugiau darbuotojų ir įsigysime naujų įrengimų.
GAMYBA
TRUMPAS GAMYBOS PROCESO APRAŠYMAS
UAB ,,SAPNAS” siuvimui naudojamą audinį ir siūlus perka iš didmeninės įmonės uždarosios akcinės bendrovės ,,Doklas”. Supirkusi gaminiams pasiūti reikalingas medžiagas jas sandėliuoja, sukerpa, siūna ir t.t. Visą gamybos procesą galima atvaizduoti tokia seka:
? Tiekėjų transportu atvežamos žaliavos. Transporto sąnaudas apmoka tiekėjas. Žaliavos yra sandėliuojamos.
? Žaliavos perduodamos sukirpėjai. Č? ia jos yra sukerpamos.
? Sukirptos medžiagos perduodamos siuvėjoms.
? Produkcija rūšiuojama ir patikrinama kontrolierės, o tada perduodama lygintojai. Lygintoja produkciją išlygina ir perduoda pakuotojai, kuri ją supakuoja. Supakuota produkcija perduodama į sandėlį.
? Pagamintą produkciją į parduotuves išvežioja vairuotojas įmonės ,,SAPNAS” automobiliu. Kuro išlaidas apmoka UAB
,,SAPNAS”.
VIETOS ANALIZĖ
Pagrindinis įmonės pastatas ir įrengimai yra Vilniaus mieste,
Panerių g. 47. Įmonės patalpos yra patogioje vietoje, netoli miesto centro, kur yra pagrindiniai prekybos taškai. Teritorija ir keliai yra asfaltuoti, kadangi žaliavos ir pagaminta produkcija yra pervežamos autotransportu, o tai sudaro geras sąlygas transporto operacijoms atlikti.
Teritorija, aplink patalpas, yra aptverta ir apšviesta. Įmonė
,,SAPNAS” pasirašė sutartį su UAB ,,Trikampis žiedas” dėl patalpų apsaugos paslaugų teikimo, todėl buvo įrengta signalizacija.
2. PATALPOS IR ĮRENGIMAI
Įmonė įsikurs nuomojamose patalpose. Nuomojamų patalpų plotas – 160
m2. Šiose patalpose bus gamybos cechas, sandėlis, administracijos patalpos.
Už patalpų nuomą bus mokama už kiekvieną mėnesį, pagal pateiktą PVM
sąskaitą – faktūrą.
Visi gamybiniai įrengimai (overlokas, lyginimo stalas, sukirpimo mašina su stalu, siuvimo mašinos su stalais, pakavimo aparatas) bus išdėstyti gamybiniame ceche. Administracija turės kompiuterius, spausdintuvą, telefoną/faksą ir kt.
3. TRANSPORTAS
UAB ,,SAPNAS” transporto operacijas atlieka nuosavu įmonei priklausančiu krovininiu automobiliu. Žalaivų atvežimą apmoka tiekėjas.
Produkciją išveža gamintojas, t.y. UAB ,,SAPNAS”.
Kai bus sukaupta reikalingų lėšų, bendrovės savininkas yra numatęs įsigyti dar vieną nuosavą krovininį automobilį. Dėl to turėtų pagerėti klientų aptarnavimas – turint kelis automobilius galima greičiau teikti produkciją.
ŽALIAVOS
Produkcijai pagaminti naudojamos šios pagrindinės žaliavos:
1. medvilninis audinys;
1. siūlai;
1. pakuotė.
Vienviečiai ir dviviečiai patalynės komplektai yra siuvami iš abstrakcinio rašto šviesios spalvos medvilninio audinio. Audinio kaina:
1. sausio, vasario, kovo mėnesį yra 5,09 Lt (be PVM) už metrą;
balandžio, gegužės, birželio, liepos, rugpjūčio, rugsėjo mėnesį yra 4,66 Lt (be PVM) už metrą;
1. spalio, lapkričio, gruodžio mėnesį yra 4,92 Lt (be PVM) už metrą.
Audinio plotis yra 1,80 m. Siūlai perkami po 4,46 Lt (be PVM) už 1
ritę. Pakuotė – tai yra maišeliai perkami po 1,02 (be PVM) už vienetą.
Žaliavų tiekimo intervalas – 30 dienų. Už žaliavas įmonė sumoka iš karto.
TIEKĖJAI
UAB ,,SAPNAS” siūlus ir medvilninį audinį perka iš didmeninės įmonės UAB ,,Doklas”, kurios adresas Panerių g. 164, Vilniuje. Šią didmeninę įmonę UAB ,,SAPNAS” pasirinko todėl, kad ši įmonė siūlė aukštos kokybės audinius už prienamą kainą. Pakuotę UAB ,,SAPNAS‘‘ perka iš didmeninės įmonės UAB ,,GEROVĖ‘‘, kurios adresas Draugystės g. 19, Kaunas.
Su šiom įmonėm pasirašytos tiekimo sutartys. Žaliavas bendrovei pristato patys tiekėjai savo transportu. Transporto sąnaudas apmoka tiekėjai.
DARBUOTOJAI
Bendrovėje numatoma dirbti viena pamaina, t.y. 8 valandas per dieną. Įmonėje pirmaisiais metais dirbs šeši administracijos darbuotojai ir aštuoni gamybos darbuotojai. Šioje įmonėje darbuotojai dirba darbą atitinkanti jų kvalifikaciją ir turi nemažą patirtį. Šios įmonės siuvėjos yra atsakingos už kokybiškai pasiūtus gaminius, sukirpėja – už sukirpimą, kontrolierė – už produkcijos kokybę (ji turi patikrinti kiekvieną gaminį, ar kokybiškai jis pasiūtas), lygintoja – už lyginimą, pakuotoja – už kokybiška įpakavimą. Tada pagaminta produkcija yra perduodama į sandėlį.
Sandėlininkė yra atsakinga už atsargų priėmimą, išdavimą bei saugojimą.
Vairuotojas atsakingas už prekių pristatymą klientams. Valytoja atsakinga už švarą patalpose. Vadybininkas yra atsakingas už naujų klientų paiešką.
Vyr. buhalterė yra atsakinga už įmonės finansinę veiklą, teisingą mokesčių apskaičiavimą, jų deklaravimą, sumokėjimą ir visus kitus finansinius apskaičiavimus, sumokėjimus ir deklaravimus. Administracijos darbuotojams yra numatyta mokėti bazinį atlyginimą, gamybos darbuotojams bus mokama pagal vienetinius įkainius. Darbo užmokestis yra mokamas du kartus per mėnesį: avansas ir atlyginimas. Avansas yra mokamas iki 25 dienos, o atlyginimas iki 12 dienos. Prireikus, jei bus didesnis produkcijos poreikis, numatoma priimti daugiau darbuotojų. Dabar darbo jėgos yra pakankamai. Atostogos bus suteikiamos pagal sudarytą grafiką arba atsižvelgiant į darbuotojų prašymus.
Numatoma laiko norma vienviečio patalynės komplekto sukirpimui yra
9 min., o dviviečio patalynės komplekto 11 min. Siuvimui – 36 min. ir 44
min., kontrolei – 9 min. ir 11 min., lyginimui – 8 min. ir 12 min., pakavimui – 9 min. ir 11 min. Laiko norma ir darbo užmokestis buvo nustatytas remiantis kitų, panašia veikla užsiimančių, įmonių duomenimis.
Bendras visų darbuotojų darbo užmokestis pirmaisiais metais sudaro
133881,20 Lt, t.y. vidutiniškai 11156,77 Lt per mėnesį. Atskaitymai socialiniam draudimui (31%) sudarys 41315,41 Lt per metus.
RINKODARA
UAB „Sapnas“ yra įsikūrusi Vilniuje, Panerių gatvėje, šioje vietoje rinka yra pakankama, įmonėje dirba kvalifikuoti specialistai, kaimynystėje nėra konkurentų (2 iš mūsų pagrindinių konkurentų įsikūrę Plungėje ir tik vienas Vilniuje Gerovės gatvėje).
UAB „Sapnas“ siuva vienviečius ir dviviečius patalynės komplektus.
Šioje veikloje įmonė turi 3 pagrindinius konkurentus: IĮ „Viskas iš lino“,
UAB „Lino takas“ ir UAB „Korlėja ir Ko“.
IĮ „Viskas iš lino“ yra įsikūrusi tokių adresų – Ryto g. 22, LT-
90154 Plungė, tel. (448) 72508, faks. (448) 72509. Jos pagrindinė veikla yra patalynės (užvalkalų, pagalvėlių, pledų suaugusiems ir vaikams)
siuvimas. Šita įmonė užima 14 % patalynės siuvimo rinkos.
UAB „Korlėja ir Ko“ yra įsikūrusi tokiu adresu – Gerovės g. 29, LT-
11220 Vilnius, tel. (52) 677252, faks. (52) 677252. Jos pagrindinė veikla –
patalynės viešbučiams siuvimas. Ši įmonė užima 28% rinkos.
UAB „Lino takas“ įsikūrusi P. Genio g. 1, LT-90168 Plungė,
Telefonas ir faksas (448) 53249. Įmonės pagrindinė veikla – gamina ir parduoda tekstilės gaminius iš lino, medvilnės ir vilnos. UAB „Lino takas užima 47% rinkos.
[pic]
Pardavimai Lietuvoje (be eksporto):
IĮ „Viskas iš Lino“ – 15 000 vnt.;
UAB „Korlėja ir Ko“ – 30 000 vnt.;
UAB „Lino takas“ – 50 000 vnt.;
UAB „Sapnas“ – 12000 vnt.
Mūsų įmonės tikslinę rinką sudaro vartotojai, kurių amžius svyruoja nuo 25 iki 60 metų. Jų pajamos yra vidutinės. Tai vidutinės šeimos, su vienu arba dviem vaikais. Mūsų vartotojai yra vidurinės klasės žmonės.
Pagal asmenybės tipą mūsų vartotojai yra ekonomiški ir rūpinantys savo prestižu ir prekių kokybe. Pagal vartojimo motyvus mūsų pirkėjai yra būtent tie žmonės, kurie naudoja mūsų prekes, nes jaučiasi patogiai. Mūsų prekes naudojantys žmonės yra nuolatiniai vartotojai.
UAB „Sapnas“ prekės strategija yra intensyvaus marketingo strategija. UAB „Sapnas“ siekia gauti maksimalų pelną už kiekvieną parduotos prekės vienetą. Nors ir dalis vartotojų neinformuota apie UAB
„Sapnas“ prekę, tačiau tie vartotojai, kurie turi informaciją apie prekę, nusipirks ją ir už didelę kainą. UAB „Sapnas“ tikslas taip pat yra įgyti vartotojų palankumą. UAB „Sapnas“ prekių kaina yra didelė ir didelės išlaidos, skatinant prekės pardavimą.
UAB „Sapnas“ kainos nustatymo metodas bus vertinio reikšmingumo.
UAB „Sapnas“ nustato kainą atsižvelgiant į analogiškas konkurentų prekes, į lyginamų sportinių drabužių kokybę, aptarnavimą, dizaino skirtumą, o ypač
UAB „Sapnas“ kreipia dėmesį į aukštą kokybę. UAB „Sapnas“ produkcija bus aukštos kokybės ir geras, malonus aptarnavimas, o taip pat dizainas, todėl bus ir atitinkama kaina. darom viską, kad būtų patenkinti mūsų vartotojai, tačiau yra ir atitinkama kaina. UAB „Sapnas“ stengėsi, kad vartotojai nusipirktų tą prekę, kuri atitiktų jų poreikius.
Vieno lygio kanalas:
UAB „Sapnas“ naudoja intensyviojo poveikio strategiją, nes nauja įmonė rinkoje, todėl kol kas negali rinktis tarpininkų, UAB „Sapnas“
pagrindinis tikslas – turėti jų kuo daugiau, kad supažindinti vartotojus su savo produkcija.
Mažmeninę prekybą pasirinko todėl, kad taip UAB „Sapnas“ gali kuo arčiau bendrauti su vartotojais.
UAB „Sapnas“ palaiko ryšį su tarpininkais ir vartotojais, o rėmimui taiko šiuos veiksmus:
2. naudojama prekybinę reklaminę literatūrą – skrajutes. Jas mūsų vadybininkas išnešioja po namus ir dalina gatvėse, kad plačiau supažindinti žmones su UAB „Sapnas“ produkcija;
2. naudojama reklamą per radiją, laikraščiuose, su tikslu, kad žmonės ne tik žinotų, bet ir nepamirštų kad reikia nusipirkti
UAB „Sapnas“ prekių.
UAB „Sapnas“ siūlo traukimo strategiją. Ji siūloma todėl, kad UAB
„Sapnas“ paruošė gerą reklaminę kompaniją ir mano, kad vartotojai per ją susipažinę su jos produkciją, pradės jos ieškoti parduotuvėse, o jau parduotuvės kreipsis pas mus.
UAB „Sapnas“ reklamuos savo produkciją laikraštyje „Lietuvos
Rytas“, išspausdinti savo reklamą šiame laikraštyje kainuoja 3 Lt už 1
kvadratinį centimetrą spalvotos reklamos.
UAB „Sapnas“ reklamuos savo produkciją atspausdindama ir išdalindama skrajutes. Vienos 20 kvadratinių centimetrų spalvotos skrajutės kaina yra 15 ct.
UAB „Sapnas“ reklamuos savo produkciją per radiją „M-1“ 14 dienų, 1
sekundės reklaminio pranešimo kaina – 2 Lt. Tam UAB „Sapnas“ sukūrė 20
sekundžių reklaminį pranešimą.
Prekybos ženklo sukūrimo išlaidas mes įtraukėme į reklamos išlaidas, nes dėl šios paslaugos kreipėmės pas specialistus ir sumokėjome 2
000 Lt.
UAB ,,Sapnas” – siekdama kitais metais pateikti rinkai konkurencingą gaminį, nuolat investuos į modernias gamybos technologijas.
Kad padidintų produktyvumą, tobulins anksčiau įsigytus ir diegs naujus įrenginius sukirpimo bei siuvimo cechuose. Siekinat vykdyti pilno ciklo gamybą, artimiausiuose įmonės planuose yra numatomas savo cecho įrengimas.
Specialiai šiam įmonė planuoja nupirkti ir įrengti patalpas, atitinkančias pasaulinius standartus. Tai labai svarbus žingsnis siekiant pilnai valdyti nenutrūkstantį gamybos procesą, kontroliuoti jo kokybę.
VADYBA
Organizacinė firmos struktūra žiūrėti 0 priede.
Kaip matome iš organizacinės firmos struktūros schemos, visi darbuotojai yra tiesiogiai pavaldūs įmonės direktorei, nes įmonės veikla pirmaisiais metais yra nedidelė. Numatyta kitais metais plėsti veiklą, todėl priimsime naujų darbuotojų, keisime įmonės valdymo struktūrą.
Vyr. buhalterė yra baigusi Vilniaus Universiteto Ekonomikos fakultetą. Vyriausiąją buhalterę skiria direktorė. Ši buhalterė buvo pasirinkta todėl, kad turi didelę patirtį gamybos sferoje. Prieš tris metus ji dirbo vyr. buhaltere didelėje siuvimo įmonės bendrovėje. Vyr. buhalterės pareiga tvarkyti įmonės buhalterinės – finansinės apskaitos dokumentus, sudaryti įmonės balansą, skaičiuoti darbo užmokestį įmonės darbuotojams, taip pat skaičiuoti visus kitus reikiamus mokesčius, pildyti visas reikiamas ataskaitas mokesčių inspekcijai, valstybinio socialinio draudimo fondo valdybai, statistikos departamentui ir kt.
Vadybininkas yra baigęs Vilniaus Gedimino Technikos Universiteto
Vadybos fakultetą. Gamybos sferoje jis turi pakankamai didelę patirtį, nes daug metų dirbo siuvimo įmonėje. Atsakingas už naujų klientų paiešką.
RIZIKOS VEIKSNIAI
Galimos problemos ir kliūtis
Pagrindinės problemos, kurios gali atsirasti plėtojant verslą
Lietuvoje, yra susijusios su galimu savikainos padidėjimu. Tai gali lemti kelios priežastys:
1. Audinių ir kitų reikalingų medžiagų kainos padidėjimas;
1. Pragyvenimo lygio smukimas Lietuvoje;
1. Mokesčių sistemos pasikeitimai;
1. Praradimas prekių arba pinigų (vagystė, nemokūs klientai).
Šiuo požiūriu rizika bus susijusi su gamybos pelningumo sumažėjimu.
Lietuvoje yra daug įmonių, kurios verčiasi siuvimo veikla. Manome, kad rinkoje turėtų išlikti tos įmonės, kurios galės vartotojams pasiūlyti kokybiškas prekes, už prieinamą kainą, o UAB „Sapnas“ ir bus ta įmonė.
1 lentelė
FINANSAVIMO POREIKIAI IR ŠALTINIAI
|Eil. |Finansavimo poreikis |Kieki|Suma,|Finansavimo |Suma,|
|Nr. | |s, |Lt |šaltiniai |Lt |
| | |vnt. | | | |
|1. |Įmonės steigimo išlaidos | |620 |Akcininkų |50000|
| | | | |nuosavybė: |0 |
|2. |Ilgalaikiam turtui įsigyti: | |17268|akcinis |50000|
| | | |9 |kapitalas |0 |
|2.1. |Gamybos reikmėms: | |91300| | |
|2.1.1.|Krovininis automobilis |1 |80000| | |
| |„Volkswagen LT 35 maxi“ | | | | |
|2.1.2.|Overlokas |1 |1100 | | |
|2.1.3.|Lyginimo stalas |1 |800 | | |
|2.1.4.|Sukirpimo masina su stalu |1 |1000 | | |
|2.1.5.|Siuvimo mašinos su stalais |3 |7500 | | |
|2.1.6.|Pakavimo aparatas |1 |900 | | |
|2.2. |Administracijos reikmėms: | |81389| | |
|2.2.1.|Lengvasis automobilis ,, |1 |45000| | |
| |NISSAN ALMERA ” | | | | |
|2.2.2.|Biuro baldų komplektai |2 |12000| | |
|2.2.3.|Kompiuteriai |2 |6000 | | |
|2.2.4.|Telefonas/Faksas |1 |600 | | |
|2.2.5.|Kompiuterizuota apskaitos |1 |10915| | |
| |programa ,, STEKAS ” | | | | |
|2.2.6.|Apsaugos sistema |1 |930 | | |
|2.2.7.|Seifas |1 |5000 | | |
|2.2.8.|Geriamojo vandens aparatas |1 |944 | | |
|3. . |Trumpalaikiam turtui įsigyti: | |95676| | |
|3.1. |Gamybos reikmėms: | |93110| | |
|3.1.1.|Medvilniniai audiniai | |88800| | |
|3.1.2.|Adatos | |500 | | |
|3.1.3.|Siūlai | |980 | | |
|3.1.4.|Žirklės |5 |60 | | |
|3.1.5.|Matavimo ruletė |2 |40 | | |
|3.1.6.|Žymėjimo pieštukai |3 |10 | | |
|3.1.7.|Polietilenas įpakavimui | |2400 | | |
|3.1.8.|Kėdės į gamybines patalpas |4 |320 | | |
|3.2. |Administracijos reikmėms: | |1530 | | |
|3.2.1.|Spausdintuvas |1 |285 | | |
|3.2.2.|Telefonas |1 |95 | | |
|3.2.3.|Spausdinimo popierius |2 |25 | | |
|3.2.4.|Tušinukai |8 |40 | | |
|3.2.5.|Skylamušiai |2 |35 | | |
|3.2.6.|Stapleriai |4 |40 | | |
|3.2.7.|Buhalteriniai blankai | |50 | | |
|3.2.8.|Segtuvai |10 |80 | | |
|3.2.9.|Skaičiuotuvai |2 |30 | | |
|3.2.10|Interjero dekoras: | |850 | | |
|3.2.10|Gėlės |2 |200 | | |
|.1. | | | | | |
|3.2.10|Paveikslai |2 |300 | | |
|.2. | | | | | |
|3.2.10|Sienos laikrodžiai |2 |100 | | |
|.3. | | | | | |
|3.2.10|Kondicionieriai |2 |250 | | |
|.4. | | | | | |
|3.3. |Kitas turtas: | |1036 | | |
|3.3.1.|Higieninės priemonės: | |91 | | |
|3.3.1.|Skystas muilas |2 |10 | | |
|1. | | | | | |
|3.3.1.|Tualetinis popierius | |40 | | |
|2. | | | | | |
|3.3.1.|Popieriniai rankšluosčiai | |36 | | |
|3. | | | | | |
|3.3.1.|Oro gaivikliai |2 |5 | | |
|4. | | | | | |
|3.3.2.|Valymo priemonės | |700 | | |
|3.3.3.|Vanduo | |45 | | |
|3.3.4.|Reprezentacijos išlaidos | |200 | | |
| |(kava, arbata, cukrus ir t.t.)| | | | |
|4. |Pinigai | |23101| | |
| | | |5 | | |
|Iš viso: | |50000|Iš viso: |50000|
| | |0 | |0 |
1.1 lentelė
ĮMONĖS STEIGIMO IŠLAIDOS
|Eil. |Išlaidų pobūdis |Suma, Lt |
|Nr. | | |
|1. |Mokestis už juridinių asmenų |120 |
| |įregistravimą | |
|2. |Notaro paslaugos |400 |
|3. |Antspaudas |100 |
|Iš viso: |620 |
Į notaro paslaugų sumą įeina 350 Lt už UAB dokumentų atitikties įstatymų reikalavimams patvirtinimą ir 50 Lt už kopijų patvirtinimą (45 Lt už pilną su istorija juridinio asmens išrašą popieriuje su žyma ,, Išrašas tikras ” ir 5 Lt už kopijas su žyma ,, Kopija tikra”).
2 lentelė
PARDUODAMOS PRODUKCIJOS SAVIKAINOS PROGNOZĖ
|Vienvietis |Sukirpėja|0,54 |0,17 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |2,5 |0,78 |
| |Kontrolie|0,49 |0,15 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,52 |0,16 |
| |Pakuotoja|0,49 |0,15 |
| |Iš viso: |4,54 |1,41 |
|Dvivietis |Sukirpėja|0,65 |0,20 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |3,06 |0,95 |
| |Kontrolie|0,6 |0,19 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,77 |0,24 |
| |Pakuotoja|0,6 |0,19 |
| |Iš viso: |5,68 |1,76 |
2.1.2 lentelė
ĮKAINIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO APSKAIČIAVIMAS
VIENAM GAMINIUI VASARIO MĖNESĮ
|Gaminio |Pareigos |Įkainis už |Soc.draudimas nuo |
|pavadinimas | |vnt., Lt |įkainio, Lt |
|Vienvietis |Sukirpėja|0,54 |0,17 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |2,5 |0,78 |
| |Kontrolie|0,49 |0,15 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,52 |0,16 |
| |Pakuotoja|0,49 |0,15 |
| |Iš viso: |4,54 |1,41 |
|Dvivietis |Sukirpėja|0,8 |0,25 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |3,06 |0,95 |
| |Kontrolie|0,9 |0,28 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,8 |0,25 |
| |Pakuotoja|0,9 |0,28 |
| |Iš viso: |6,46 |2,00 |
2.1.3 lentelė
ĮKAINIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO APSKAIČIAVIMAS
VIENAM GAMINIUI KOVO MĖNESĮ
|Gaminio |Pareigos |Įkainis už |Soc.draudimas nuo |
|pavadinimas | |vnt., Lt |įkainio, Lt |
|Vienvietis |Sukirpėja|0,54 |0,17 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |2,5 |0,78 |
| |Kontrolie|0,49 |0,15 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,52 |0,16 |
| |Pakuotoja|0,49 |0,15 |
| |Iš viso: |4,54 |1,41 |
|Dvivietis |Sukirpėja|0,65 |0,20 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |3,06 |0,95 |
| |Kontrolie|0,6 |0,19 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,77 |0,24 |
| |Pakuotoja|0,6 |0,19 |
| |Iš viso: |5,68 |1,76 |
2.1.4
lentelė
ĮKAINIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO APSKAIČIAVIMAS
VIENAM GAMINIUI BALANDŽIO MĖNESĮ
|Gaminio |Pareigos |Įkainis už |Soc.draudimas nuo |
|pavadinimas | |vnt., Lt |įkainio, Lt |
|Vienvietis |Sukirpėja|0,54 |0,17 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |2,5 |0,78 |
| |Kontrolie|0,49 |0,15 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,52 |0,16 |
| |Pakuotoja|0,49 |0,15 |
| |Iš viso: |4,54 |1,41 |
|Dvivietis |Sukirpėja|0,75 |0,23 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |3,06 |0,95 |
| |Kontrolie|0,9 |0,28 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,8 |0,25 |
| |Pakuotoja|0,9 |0,28 |
| |Iš viso: |6,41 |1,99 |
2.1.5 lentelė
ĮKAINIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO APSKAIČIAVIMAS
VIENAM GAMINIUI GEGUŽĖS MĖNESĮ
|Gaminio |Pareigos |Įkainis už |Soc.draudimas nuo |
|pavadinimas | |vnt., Lt |įkainio, Lt |
|Vienvietis |Sukirpėja|0,54 |0,17 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |2,5 |0,78 |
| |Kontrolie|0,49 |0,15 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,52 |0,16 |
| |Pakuotoja|0,49 |0,15 |
| |Iš viso: |4,54 |1,41 |
|Dvivietis |Sukirpėja|0,65 |0,20 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |3,06 |0,95 |
| |Kontrolie|0,6 |0,19 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,77 |0,24 |
| |Pakuotoja|0,6 |0,19 |
| |Iš viso: |5,68 |1,76 |
2.1.6 lentelė
ĮKAINIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO APSKAIČIAVIMAS
VIENAM GAMINIUI BIRŽELIO MĖNESĮ
|Gaminio |Pareigos |Įkainis už |Soc.draudimas nuo |
|pavadinimas | |vnt., Lt |įkainio, Lt |
|Vienvietis |Sukirpėja|0,54 |0,17 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |2,5 |0,78 |
| |Kontrolie|0,49 |0,15 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,52 |0,16 |
| |Pakuotoja|0,49 |0,15 |
| |Iš viso: |4,54 |1,41 |
|Dvivietis |Sukirpėja|0,65 |0,20 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |3,06 |0,95 |
| |Kontrolie|0,6 |0,19 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,77 |0,24 |
| |Pakuotoja|0,6 |0,19 |
| |Iš viso: |5,68 |1,76 |
2.1.7 lentelė
ĮKAINIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO APSKAIČIAVIMAS
VIENAM GAMINIUI LIEPOS MĖNESĮ
|Gaminio |Pareigos |Įkainis už |Soc.draudimas nuo |
|pavadinimas | |vnt., Lt |įkainio, Lt |
|Vienvietis |Sukirpėja|0,61 |0,19 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |2,8 |0,87 |
| |Kontrolie|0,57 |0,18 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,58 |0,18 |
| |Pakuotoja|0,57 |0,18 |
| |Iš viso: |5,13 |1,59 |
|Dvivietis |Sukirpėja|0,75 |0,23 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |3,42 |1,06 |
| |Kontrolie|0,69 |0,21 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,87 |0,27 |
| |Pakuotoja|0,69 |0,21 |
| |Iš viso: |6,42 |1,99 |
2.1.8 lentelė
ĮKAINIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO APSKAIČIAVIMAS
VIENAM GAMINIUI RUGPJŪČIO MĖNESĮ
|Gaminio |Pareigos |Įkainis už |Soc.draudimas nuo |
|pavadinimas | |vnt., Lt |įkainio, Lt |
|Vienvietis |Sukirpėja|0,61 |0,19 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |2,8 |0,87 |
| |Kontrolie|0,57 |0,18 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,58 |0,18 |
| |Pakuotoja|0,57 |0,18 |
| |Iš viso: |5,13 |1,59 |
|Dvivietis |Sukirpėja|0,75 |0,23 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |3,42 |1,06 |
| |Kontrolie|0,69 |0,21 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,87 |0,27 |
| |Pakuotoja|0,69 |0,21 |
| |Iš viso: |6,42 |1,99 |
2.1.9 lentelė
ĮKAINIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO APSKAIČIAVIMAS
VIENAM GAMINIUI RUGSĖJO MĖNESĮ
|Gaminio |Pareigos |Įkainis už |Soc.draudimas nuo |
|pavadinimas | |vnt., Lt |įkainio, Lt |
|Vienvietis |Sukirpėja|0,61 |0,19 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |2,8 |0,87 |
| |Kontrolie|0,57 |0,18 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,58 |0,18 |
| |Pakuotoja|0,57 |0,18 |
| |Iš viso: |5,13 |1,59 |
|Dvivietis |Sukirpėja|0,75 |0,23 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |3,42 |1,06 |
| |Kontrolie|0,69 |0,21 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,87 |0,27 |
| |Pakuotoja|0,69 |0,21 |
| |Iš viso: |6,42 |1,99 |
2.1.10 lentelė
ĮKAINIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO APSKAIČIAVIMAS
VIENAM GAMINIUI SPALIO MĖNESĮ
|Gaminio |Pareigos |Įkainis už |Soc.draudimas nuo |
|pavadinimas | |vnt., Lt |įkainio, Lt |
|Vienvietis |Sukirpėja|0,61 |0,19 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |2,8 |0,87 |
| |Kontrolie|0,57 |0,18 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,58 |0,18 |
| |Pakuotoja|0,57 |0,18 |
| |Iš viso: |5,13 |1,59 |
|Dvivietis |Sukirpėja|0,75 |0,23 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |3,42 |1,06 |
| |Kontrolie|0,69 |0,21 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,87 |0,27 |
| |Pakuotoja|0,69 |0,21 |
| |Iš viso: |6,42 |1,99 |
2.1.11 lentelė
ĮKAINIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO APSKAIČIAVIMAS
VIENAM GAMINIUI LAPKRIČIO MĖNESĮ
|Gaminio |Pareigos |Įkainis už |Soc.draudimas nuo |
|pavadinimas | |vnt., Lt |įkainio, Lt |
|Vienvietis |Sukirpėja|0,61 |0,19 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |2,8 |0,87 |
| |Kontrolie|0,57 |0,18 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,58 |0,18 |
| |Pakuotoja|0,57 |0,18 |
| |Iš viso: |5,13 |1,59 |
|Dvivietis |Sukirpėja|0,75 |0,23 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |3,42 |1,06 |
| |Kontrolie|0,69 |0,21 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,87 |0,27 |
| |Pakuotoja|0,69 |0,21 |
| |Iš viso: |6,42 |1,99 |
2.1.12 lentelė
ĮKAINIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO APSKAIČIAVIMAS
VIENAM GAMINIUI GRUODŽIO MĖNESĮ
|Gaminio |Pareigos |Įkainis už |Soc.draudimas nuo |
|pavadinimas | |vnt., Lt |įkainio, Lt |
|Vienvietis |Sukirpėja|0,61 |0,19 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |2,8 |0,87 |
| |Kontrolie|0,57 |0,18 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,58 |0,18 |
| |Pakuotoja|0,57 |0,18 |
| |Iš viso: |5,13 |1,59 |
|Dvivietis |Sukirpėja|0,75 |0,23 |
|patalynės | | | |
|komplektas | | | |
| |Siuvėja |3,42 |1,06 |
| |Kontrolie|0,69 |0,21 |
| |rė | | |
| |Lygintoja|0,87 |0,27 |
| |Pakuotoja|0,69 |0,21 |
| |Iš viso: |6,42 |1,99 |
2.2 lentelė
NETIESIOGINIŲ IŠLAIDŲ PASKIRSTYMAS GAMINIAMS
|2. |Overlokas |1 |5 |1100 |1 |18,32 |880,20 |
|3. |Lyginimo stalas |1 |5 |800 |1 |13,32 |640,20 |
|4. |Sukirpimo masina su |1 |5 |1000 |1 |16,65 |800,20 |
| |stalu | | | | | | |
|5. |Siuvimo mašinos su |3 |5 |2500 |3 |124,85 |6001,80 |
| |stalais | | | | | | |
|6. |Pakavimo aparatas |1 |5 |900 |1 |14,98 |720,20 |
|7. |Lengvasis automobilis |1 |8 |45000 |1 |468,74 |39375,13 |
| |,,NISSAN ALMERA” | | | | | | |
|8. |Biuro baldų komplektai |2 |6 |6000 |2 |166,61 |10000,67 |
|9. |Kompiuteriai |2 |3 |3000 |2 |166,56 |4001,33 |
|10.|Telefonas/Faksas |1 |3 |600 |1 |16,64 |400,33 |
|11.|Kompiuterizuota |1 |3 |10915 |1 |303,17 |7277,00 |
| |apskaitos programa | | | | | | |
| |,,STEKAS ” | | | | | | |
|12.|Apsaugos sistema |1 |3 |930 |1 |25,81 |620,33 |
|13.|Seifas |1 |4 |5000 |1 |104,15 |3750,25 |
|14.|Geriamojo vandens |1 |4 |944 |1 |19,65 |708,25 |
| |aparatas | | | | | | |
|1. |Overlokas |0,15 |1 |0,15 |
|2. |Lyginimo stalas |1 |1 |1 |
|3. |Sukirpimo mašina su stalu |0,55 |1 |0,55 |
|4. |Siuvimo mašinos su stalais |0,1 |3 |0,3 |
|5. |Pakavimo aparatas |0,5 |1 |0,5 |
|6. |Liuminestentinė lempa (cechui) |0,116 |17 |1,972 |
|7. |Liuminestentinė lempa (administracinėm|0,116 |13 |1,508 |
| |patalpom) | | | |
|8. |Kompiuteriai |0,35 |2 |0,7 |
|9. |Spausdintuvas |2,4 |1 |2,4 |
|10. |Geriamojo vandens aparatas |1,5 |1 |1,5 |
2.2.1.2 lentelė
GAMYBAI SUNAUDOJAMOS ELEKTROS ENERGIJOS KIEKIS
Eil. Nr. |Pavadinimas |Mat. vnt. |1 mėn. |2 mėn. |3 mėn. |4 mėn. |5 mėn. |6
mėn. |7 mėn. |8 mėn. |9 mėn. |10 mėn. |11 mėn. |12 mėn. | |1. |Elektros energijos sunaudojimas per valandą |kW |2,5 |2,5 |2,5 |2,5 |2,5 |2,5 |2,5
|2,5 |2,5 |2,5 |2,5 |2,5 | |2. |Valandų skaičius per mėnesį |val. |176 |152
|184 |152 |176 |176 |160 |176 |168 |176 |168 |152 | |3. |Elektros energijos kaina |Lt |0,286 |0,286 |0,286 |0,286 |0,286 |0,286 |0,286 |0,286 |0,286
|0,286 |0,286 |0,286 | |4. |Sumokėta už elektros energiją |Lt |125,84
|108,68 |131,56 |108,68 |125,84 |125,84 |114,40 |125,84 |120,12 |125,84
|120,12 |108,68 | |