SANTRAUKA 42.VERSLO APRAŠYMAS 52.1 FIRMOS APRAŠYMAS 52.2VERSLO TIKSLAI IR GALIMYBĖS 52.3 PASLAUGOS IR PRODUKTO APRAŠYMAS 63.MARKETINGAS 73.1 RINKOS APŽVALGA 73.2 KONKURENCINĖ ANALIZĖ 73.3 TECHNOLOGINĖ APLINKA 83.4 MARKETINGO TIKSLAI IR STRATEGIJOS 83.5 MARKETINGO STRATEGIJA 83.6 RINKOS SEGMENTAVIMAS IR TIKSLINIŲ RINKŲ PARINKIMAS 93.7 PRODUKTAS RINKOS POŽIŪRIU 93.8 PASISKYRSTYMO KANALAI 93.9 REKLAMAVIMAS IR STIMULIAVIMAS 104. PASLAUGA 104.1. PASLAUGOS VYKDYMO VIETA 104.2 REIKALINGOS PATALPOS 104.3 ĮRENGINIAI IR KITOS PRIEMONĖS 114.4 TIEKIMO IR TRANSPORTAVIMO VEIKSNIAI 124.5 DARBUOTOJŲ SAMDYMO GALIMYBĖS 124.6. PASLAUGŲ KAŠTŲ PROGNOZĖ 135. VALDYMAS 145.1. VALDYMO GRUPĖS SUDĖTIS 145.2. ORGANIZACINE FIRMOS STRUKTŪRA 146. RIZIKOS VEIKSNIAI 156.1. NUMATOMOS PROBLEMOS IR KLIŪTYS 156.2 ALTERNATYVIOS VEIKIMO KRYPTYS 15FINANSAI 16PRIEDAI 181.Įmonės ilgalaikis turtas ir jo nusidėvėjimas 192.Planuojamos veiklos išlaidos 203.Finansavimo poreikis ir šaltiniai 214.Planuojamos reklamos išlaidos 215.Reklamos išlaidos metams 216.Pajamų prognozė 227.Planuojamos darbo užmokesčio sąnaudos 228.Pirmųjų metų pajamų (pelno) apskaičiavimas 239.Pelno (nuostolio) prognozių ataskaita 2410.Balansas (Lt) 2511. NUOSTOLINGO LŪŽIO TAŠKAS 2612.Įmonės logotipas 272.VERSLO APRAŠYMAS2.1 FIRMOS APRAŠYMASUAB „Panevėžio reklamos centras“ organizacine prasme traktuojama kaip besikurianti organizacija, kuri yra praėjusi parengiamąjį ir steigimo etapą, išgyvenanti bendrovės veiklos paleidimo stadiją. Įmonė įsikūrė 2005m. gruodžio mėn. 31 d. Panevėžys Laisvės aikštė16. Minėtos patalpos yra bendrovės nuosavybė. Ši vieta yra patogi geografiniu požiūriu, kadangi pačiame miesto centre.UAB įkūrimo tikslai – tarnauti savo narių siekiui, kuo naudingiau parduoti (gauti didžiausias pajamas) savo paslaugas.UAB „Panevėžio reklamos centras“ steigėjai privatūs asmenys. Bendrovės direktorius, technikė Rasa Vaicekauskaitė yra kompiuterinių tinklų inžinierė, turintis 7 metų darbo patirtį , aukštos kvalifikacijos specialistė puikiai išmananti kompiuterinę techniką ir administratorė-vadybininkė Austėja Miliukštytė, studijuojanti vadybą ir turinti didelę patirtį šios veiklos srityje. Jie ne tik patys dirbs bendrovėje, bet ir samdys 2 darbuotojus.2.2VERSLO TIKSLAI IR GALIMYBĖSVerslo tikslai ir galimybės pirmaisiais kūrimo ir gyvavimo metais yra įsitvirtinti rinkoje, atlaikyti konkurentų spaudimą, nes yra ir daugiau šiuo verslu užsiimančių įmonių, kurios jau turi savo klientus, UAB „Panevėžio reklamos centras“ pagrindinis uždavinys užsitikrinti savo akcininkams nuolatinį pragyvenimo šaltinį, turėti galimybę pastoviai tobulinti savo kompiuterines žinias bei jas pritaikyti praktikoje. Bandysime palaikyti savo kompiuterinę technika aukščiausiame techniniame lygyje už priimtiną kainą ir aukštą klientu aptarnavimo lygį. Taip pat pastoviai stengsimės gilinti ir tobulinti savo žinias kompiuterių, dizaino. Stengsimės pritraukti kuo daugiau vartotojų organizuojant įvairiausius turnyrus, bei nuolaidas pastoviems klientams. Mūsų tikslas tapti vienu iš didžiausių šio verslo atstovų. Manau, kad dėl tinkamo veiklos organizavimo, plataus paslaugų asortimento, geros paslaugų kokybės ir įvairumo, gero aptarnavimo pavyks išsilaikyti rinkoje. Svarbu susirasti pastovius klientus, kuriems patiktų teikiamos paslaugos. Bendrovės strateginis produktas yra reklamos individualiems klientams kurimas.2.3 PASLAUGOS IR PRODUKTO APRAŠYMAS
Planuodamas savo būsimosios įmonės veiklą paslaugų asortimentą pasirinkau tokias paslaugas kurios turėtų didelę paklausą, kad klientui būtų prieinama kaina ir kad tai turi užtikrinti pelną pajamas. Mūsų kuriama bendrovė teiks interneto paslaugas, konsultuos klientus apie reklamą, supažindins su darbo pobūdžiu, kopijuos, gamins reklamą pagal užsakymą. Manau, kad šios paslaugos paklausa nepriklausys nuo sezono (vasaros atostogų), kadangi mūsų nuomone Lietuvoje sparčiai vystosi informacinės technologijos, labai padaugėjo įvairiu įmonių kurioms reikia reklamos ir susidomėjimas vis auga. Visuomenė siekia informacijos skaitmeniniais kanalais. Daugumai įmonių tai tampa prestižo reikalas. Šioje srityje matoma plati perspektyva, naujovės domina žmones, todėl didelės galimybės atsiveria šioje srityje. Bendrovė laikysis kainodaros politikos, kainos nustatomos pagal paslaugos savikainą ir įvertinant konkurentų kainas. UAB „Panevėžio reklamos centras“ vadovai, norėdami išsilaikyti rinkoje, bandysime neatsilikti nuo naujausių technologinių naujovių, tiek programinėje tiek darbo kokybėje. Tai turėtų pritraukti daugiau jaunesnio amžiaus auditoriją. Reklamos paslaugas teikiančių įmonių Panevėžyje yra tikrai nemažai ir konkurencija skatina vis mažesnes pajamas, bet mūsų pasirinkta vieta leis plėtoti šį verslą tikimės įsitvirtini rinkoje.3.MARKETINGAS3.1 RINKOS APŽVALGAPanevėžyje gyvena apie 130 tūkstančių gyventojų. Įmonių amžiaus grupės kurios naudosis mūsų paslaugomis yra iki 10 metų, bet apie 80% besinaudojančių tokio pobūdžio paslaugomis yra įmonės iki 4 metų. Kaip žinoma informacijos poreikis didėja besikuriant įmonei. Tikimės, kad mūsų reklamos firmoje apsilankys per pirmuosius metus kažkur apie 10 % visų įmonių ir individualių žmonių, tai apie 2000. Taip pat tikimės 0,5 % kitų miestų apsilankymo, šio žmonių kiekio tikimės dėl kokybiškos reklamos.3.2 KONKURENCINĖ ANALIZĖŠiuo metu Panevėžyje reklamos paslaugas teikiančių firmų yra nemažai. Pavyzdžiui tokios kaip : „Aukštaitijos reklama“, „Reklamos poreikis“ ir t.t. Bet kaip žinoma daugelis šių firmų yra susitelkusios vienoje vietoje, todėl jos tarpusavyje konkuruoja dėl vartotojų tame rajone. Mūsų pasirinktoje steigimo vietoje konkuruojančių firmų nėra, todėl mums tai padės sėkmingai pradėti verslą ir gauti pirmąsias pajamas, kurios padės įsitvirtinti šioje verslo sferoje. Ši rajoninė dominacija leis mums gyvuoti ne vienerius metus.Reklamos paslaugas teikiančių įmonių Panevėžyje yra tikrai nemažai ir konkurencija skatina vis mažesnes pajamas, bet mūsų pasirinkta vieta plėtoti šį verslą yra labai palanki. Manome kad tai leis įsitvirtinti rinkoje. Dauguma mūsų konkurentų įsikūrę miesto toliau nuo centre arba prie nutolę nuo prekybos centrų, mums palengvina situaciją, nes mūsų teikiamai paslaugai būdinga tai, kad daugumą klientų sudaro kelių šimtų metrų atstumu gyvenantys ar dirbantys žmonės. Mūsų pasirinktoje vietoje busime vieninteliai, teikiantys tokio pobūdžio paslaugas. Buvo apklausti rajono gyventojai, kurie nurodė, kad tokia paslauga jiems tikrai reikalinga ir jie mielai naudotųsi mūsų firmos teikiamomis paslaugomis.3.3 TECHNOLOGINĖ APLINKAUAB „Panevėžio reklamos centras“ vadovai, norėdami išsilaikyti rinkoje, bandysime neatsilikti nuo naujausių technologinių naujovių, tiek programinėje ir reklamos kokybės srityje. Bandysime naujus kompiuterio įvesties įrenginius. Tai turėtų pritraukti daugiau jaunesnio amžiaus įmones.3.4 MARKETINGO TIKSLAI IR STRATEGIJOSPelno gavimas.Rinkos užkariavimas.Maksimalaus vartotojų kiekio pasiekimas.Maksimalaus vartotojo norų bei poreikių patenkinimas.Maksimalus paslaugų įvairovės pasiekimas.Maksimalus teikiamų paslaugų kokybės užtikrinimas3.5 MARKETINGO STRATEGIJAUAB „Panevėžio reklamos centras“” paslaugų įvedimo į rinką stadijoje naudos plačią įsiterpimo strategiją. Mūsų teikiamų paslaugų kainos bus lyginamos su kitų firmų analogiškų paslaugų kainomis ir steigiamasi jas sumažinti, pastoviems klientams suteiksime nuolaidas, tuo pritraukiant kuo daugiau vartotojų. Taip pat bus skiriamos lėšos įmonės reklamai. UAB „Panevėžio reklamos centras“ paslaugų augimo stadijoje papildomų darbuotojų samdyti neplanuojama, tuo mažinant firmos išlaidas. Tačiau perėjus įmonei paslaugų brandos stadiją naujų darbuotojų priėmimas bus neišvengiamas, taip pat planuojamas marketingo priemonių modifikavimas.3.6 RINKOS SEGMENTAVIMAS IR TIKSLINIŲ RINKŲ PARINKIMASUAB „Panevėžio reklamos centras“ paslaugos bus labiausiai orientuotos į tame rajone egzistuojančias įmones, tačiau neatmetama galimybė, kad mūsų paslaugomis naudosis ir iš toliau atvažiavę vartotojai, bei kituose rajonuose esančios firmos, nes mūsų organizuojami turnyrai turėtų pritraukti didesnę lankytojų auditoriją. Mes tikimės, kad mūsų firma turės iki 20000 vartotojų per metus. Veikla bus labiau orientuota į įmones kurios yra nesenai pradėjusios kurtis, nes tada ypatingai reikalinga reklama.3.7 PRODUKTAS RINKOS POŽIŪRIUUAB „Panevėžio reklamos centras“ užsiimanti reklamos kūrimu tai vartotoju grupei, kuri neturi galimybių naudotis didelėmis reklamos kompanijomis. Mūsų teikiamas reklamos kūrimo kainos yra pačios palankiausios eiliniam vartotojui, taip pat vartotojus nustebins jauki aplinka ir malonus aptarnavimas. Nuolatiniai mūsų vartotojai nebus pamiršti, jiems bus teikiamos specialios nuolaidos, tam reikės įsigyti klubo nario kortelę. Vartotojams kurie užsisakys reklamą ilgesniam laikui taip pat teikimes nuolaidas.3.8 PASISKYRSTYMO KANALAIMūsų firmos paslaugų teikimo kanalo tipas yra tiesioginis. Kitaip tariant tai pirmo lygio pateikimo kanalas, kadangi savo paslaugas teikiame tiesiogiai, o ne per tarpininkus. Klientą mes aprūpinsime visokeriopa pagalba ir stengsimės atsakyti į visas jų užklausas. Kiekvienas klientas atėjęs gaus to ko jis ieškojo.3.9 REKLAMAVIMAS IR STIMULIAVIMASUAB „Panevėžio reklamos centras“ reklamavimo ir stimuliavimo strategija pradžioje bus nukreipta į įmonės atidarymą, ir bendrovės vardo įtvirtinimą šiame etape bus papildomos nuolaidos pirmiems klientams. Tam kad pritraukti kuo didesni vartotojų kiekį pirminei reklamai skirsime didesnį kiekį lėšų. Kaip vieną reklamos sudedamųjų daliu galima laikyti 10% nuolaidą, kuri bus suteikta pirmiems 100 klientų Reklamai naudosime paprastus, nesudėtingus šūkius. Bendrovės reklamos strategija – reklamuoti ir įtvirtinti bendrovę bei jos vardą.Pagrindinės naudojamos reklamos priemonės – reklama per spaudą, reklaminių bukletų platinimas, o taip pat ir reklama internete. Bendrovėje sudaromi ketvirtiniai reklamos ir pardavimų skatinimo biudžetai. Bendrovė turi savo prekinį ženklą. Bendrovė reklamuosis spaudoje: “Sekundė”, “Panevėžio balsas”, taip pat išleidžiami bukletai, kuriuose matysis visos bendrovės teikiamos paslaugos ir jų kainos. UAB „Panevėžio reklamos centras“ didžiausia reklama – stendas su bendrovės pavadinimu ir savo prekiniu ženklu stovi Nemuno 33-e esančioje degalinėje.4. PASLAUGA4.1. PASLAUGOS VYKDYMO VIETASavo sukurtai firmai patalpas pasirinkome Laisvės aikštėje. Patalpos yra mūsų nuosavybė todėl nereikės mokėti nuomos kas taip pat sutaupys nemažą dalį lėšų šalia yra nemažai parduotuvių. Manome, kad pasirinkome tinkamą vietą verslui plėtoti.4.2 REIKALINGOS PATALPOSMūsų firmos naudojamos patalpos yra UAB „Panevėžio reklamos centras“ nuosavybė. Patalpų išplanavimas:Koridorius 7 m2 (Skirta drabužiams pakabinti, taipogi čia bus skelbimu lenta apievykstančias akcija bei nuolaidas)darbo salė 30 m2 (Patalpa kompiuteriams, darbo stalams ir kėdėms)Administracijos kabinetas 10 m2Tualetas 2 m24.3 ĮRENGINIAI IR KITOS PRIEMONĖSVisą reikalingą kompiuterinę įrangą savo firmai mes pirkome iš AB “ATRAS” todėl, kad perkant šioje firmoje mums buvo pasiūlyta didžiausia nuolaida, garantinis 3 metų laikotarpis, ir pogarantinis aptarnavimas su 25% nuolaida.Bendrovė sieks technologinių įrenginių maksimalaus apkrovimo, esant finansinėms galimybėms vykdys įrenginių atnaujinimo procesą. Bendrovės planuojami įsigyti įrenginiai:1. 15 kompiuterių “Athlon XP”2000+2. 15 vaizduoklių “MAG” PZ456 SLIM3. Universalus kopij avimo įrenginys “LASER JET”8154. 15 Ausinių “SONY”5. Programinė įranga “Windows XP 2000+”6. Kasos aparatas “CASIO”Visas planuojamas įsigyti turtas ir jo vertė:Eilės nr. Įrenginiai Kiekis Balansinė vertė Bendra suma Per 1 mėn/ nudėvima suma1. Kompiuteriaiai 15 1200 18000 2702. Vaizduokliai 15 600 9000 1353. Universalus kopijavimo įrenginys 1 400 400 64. Ausinės 15 10 150 2,255. Programinė įranga 1 1000 1000 37,56. Kėdės 15 60 900 22,57. Stalai 8 120 960 248. Kasos aparatas 1 1000 1000 159. Kanceliariniai reikmenys 2 25 50 5010 Viso: 71 31460 562,254.4 TIEKIMO IR TRANSPORTAVIMO VEIKSNIAIMes klientus aptarnausime tik firmos patalpose, tai firmai priklausančių mašinų nebus būtinybės turėti, o papildomoms dalims kompiuterių tobulinimui naudosime asmeninį transportą, bet per artimiausius metus nenumatome jokių transporto išlaidų, kadangi įranga yra nauja ir artimiausiu metu jos nareikės atnaujinti.4.5 DARBUOTOJŲ SAMDYMO GALIMYBĖSPradžioje mūsų firmoje dirbs 4 darbuotojai: abu bendrasavininkai ir 2 samdomi darbuotojai. Yra didelė tikimybė kad mūsų veikla bus pelninga ir besiplečiant dar įdarbinsime 2 žmones. Nuo pirmadienio iki ketvirtadienio dirbs savininkai, o nuo penktadienio iki sekmadienio dirbs samdomi darbuotojai. Esant blogai finansinei situacijai apsieitume ir su vienu samdomu darbuotoju, kas leistų sutaupyti 655 Lt Personalo atlyginimai per mėnesį:
Pareigos Atlyginimas LtLLt darbuotojų sak VisoDirektoriaus 1300 1 1300Vadybininke 1000 1 1000darbuotojų administratorė 550 2 1100Iš. Viso. 3400Soc. Draudimas 1013IŠ VISO: 4413
Firma artimiausiu metu neplanuoja kelti atliginimų, nei didinti darbuotojų skaičiaus.4.6. PASLAUGŲ KAŠTŲ PROGNOZĖ
Per mėnesį.Eil.nr. Išlaidos Kiekis per mėn. Lt1 Palūkanos 1 1033,3332 Patalpų nusid. 1 187,53 Įrenginių nusid. 47 428,254 Baldų nusidėvėjimas 5 Adm. atlyginimai 2 23006 Adm. soc.draudimas 2 7137 Reklama spaudoje 24 1568 Kita reklama 28,3339 telefonas 2 5010 Komunalinės paslaugos 1 4011 Internetas 1 35012 Darb. atlyginimai 2 100013 Darb. soc. draudimas 2 31014 elektra 438,4815 draudimas 1 67,88316 Viso per mėn. 7149,2765. VALDYMAS5.1. VALDYMO GRUPĖS SUDĖTISUAB „Panevėžio reklamos centras“ struktūra sudaryta iš akcininkų, kurie susirinkimuose sprendžia pagrindinius klausimus apie firmos veiklą. Akcijos paskirstytos tarp R. Vaicekauskaitės ir A. Miliukštytės santykiu 50% ir 50%.Akcijų išleista 100 vnt. Po 580.- Lt. Įstatinis kapitalas 58000 Lt. Už 50000 Lt įsigytos patalpos, sąskaitoje yra 8000 Lt. Akcininkai yra ir bendrovės administracijos darbuotojaiDirektoriui priklauso 50 akcijų po 580- Lt. Iš viso 29000- Lt. Vadybininkei 50 akcijų po 580.-, iš viso 29000- Lt. Kiekvienas akcininkas gaus palūkanas už akcijas. Koks bus procentas tai priklausys nuo firmos uždirbtų pajamų .5.2. ORGANIZACINE FIRMOS STRUKTŪRAUAB „Panevėžio reklamos centras“ valdymo struktūra nėra sudėtinga, nes visas valdymo funkcijas atlieka vienas asmuo – direktorius. Direktorius bus R.Vaicekauskaitė, kuris atsakys už visas valdymo funkcijas, ves UAB reikalus, prižiūrės bendrovės sąskaitas bei bendrovės apskaitos žurnalą, nustatinės darbuotojų atlyginimus. Sudarinės kontraktus su įvairiomis firmomis. Vadybininkė A. Miliukštytė atsakinga už reklamos kokybę, bei kaip pritraukti daugiau klientų.6. RIZIKOS VEIKSNIAI6.1. NUMATOMOS PROBLEMOS IR KLIŪTYSSvarbiausia problema galinti kenkti mūsų verslui yra patirties stoka verslo srityje, vyriausybės reglamentuojamu įstatymu lankstumas, pakankamai didelė konkurencija. Žvelgiant į ateitį būtina sekti įdėmiai jau minėtus LR reglamentuojamus įstatymus ir jų pataisas. Be šių poveikių svarbu labai laiku pastebėti naujus produktus rinkoje. Taip pat svarbu numatyti ateities kainų pokyčius. Analizuojant paskutiniųjų trijų metų reklamos rinkos ir paslaugu kainų kitimą, labai matosi kainų mažėjimas ir specialistu nuomone jos dar labiau kris, nes rinka yra sparčiai sotinama šios rinkos naujovėmis, taip pat auga konkurencija.
Naują verslą pradėti yra visada sunku, kadangi sunku surasti tam tikrą nišą. Reklamos pasaulis vis plečia savo ribas, todėl vis sunkiau ir sunkiau yra rasti vietą šiame versle ir konkuruoti su stambesnėmis firmomis. Tokiu atveju praradus savo pozicijas rinkoje labiausiai pasijaučia firmos finansinėje veikloje, o tai reiškia, kad praradus dalį pelno mažėja kompanijos perkamoji galia, atsiranda daug pašalinių darbų, kurie reikalauja tam tikrų išlaidų. Kaip ir pagrindinės visų firmų pagrindinė rizika yra finansinėje srityje.6.2 ALTERNATYVIOS VEIKIMO KRYPTYSKaip alternatyvi veikla yra numatytas kompiuterių surinkimas iš gatavų mazgų kuo galėtų užsiimti R.Vaicekauskaitė, kadangi ji yra šios srities specialistė ir puikiai išmano visus kompiuterinės technikos niuansus ir kitas šios veiklos subtilybes .Dar viena galimos veiklos sritis yra padidinto tarifo skambučių paslaugos teikimas, kadangi tokios paslaugos praktiškai pareikalautų labai mažai papildomų investicijų.FINANSAIVisų pirma, pasiėmėme iš banko paskolą 30000 Lt, tačiau turėjome ir 8000Lt savo lėšų. Pinigai reikalingi įrenginiams ir baldams įsigyti.Lėšų šaltiniai ir lėšų panaudojimas:Lėšų šaltiniai Lėšų panaudojimas1 . Nuosavos lėšos 8000 1. Baldai 18602. Paskola 30000 2. Įrenginiai 285504. Programinė įranga 10005. Kanceliarinė reikmenys 506. Draudimas 814,6Išviso: 38000 Iš viso: 32,274,6Vieno kompiuterio suvartojama elektros energija nuo pirmadienio iki ketvirtadienio kaina imant, kad tokių dienų vidutiniškai per mėnesį yra 20
Laikas Vatai Elek. Kaina Lt/kW Bendra KainaLtlval. 0,2kW 0,29 0,058 12 vail. 2,4kW 0,29 0,696 1 mėn. 48kW 0,29 13,92 12 mėn. 576 kW 0,29 167,04
Sunaudojama energija kitomis dienomis tokių dienų vidutiniškai bus 11Laikas kW Elek. Kaina Lt/kW Bendra KainaLtlval. 0,2 0,29 0,058 24 vai.. 4,8 0,29 1,392 1 mėn. 52,8 0,29 15,31212 mėn. 633,6 0.29 183,744
Visa vieno kompiuterio sunaudojamos elektros energijos per mėnesį kaina: 29,232 Lt Visa per mėnesį sunaudojamos elektros energijos kaina:
Kompiuterio Kompiuterių Energijos Visoper mėn. skaičius Kaina Lt sunaudojama Energija kW 100,8 15 0,29 Lt/kW 438,48
Paslaugų kiekis mėnesį ir pajamos, esant 504 darbo valandoms t.y. maksimaliam panaudojimui
Paslaugos pav. Paslaugos kaina Lt įrenginio suteiktų paslaugų sk. Įrenginių sk. Suma LtInternetinės reklamos konsultavimas
rreklamos maketas 3 504 15 22680Logotipo maketas 3 21 15 945VISO 23625PRIEDAI 1.Įmonės ilgalaikis turtas ir jo nusidėvėjimasTurto pavadinimas Kiekis vnt. Vieneto kaina, Lt Suma, Lt (3*4) Nusidėvė jimo norma Nusidėv ėjimas per metus,Lt “Nusidėvėmas per mėn.1 2 3 4 5 6 7 82 patalpos 1 50000 50000 20 2250 187,53 kompiuteriai 15 1200 18000 5 3240 2704 vaizduokliai 15 600 9000 5 1620 1355 kopijuoklis 1 400 400 5 72 66 kasos aparatas 1 1000 1000 5 180 157 ausinės 15 10 150 5 27 2,258 Programinėįranga 1 1000 1000 2 450 37.59 stalai 8 120 960 3 288 2410 kėdės 15 60 900 3 270 22,511 viso 71 81410 7947 699,75Tiesiogiai praporcingas nusidėvėjimo metodas:įsigijimo likvidacinė vertė(10%) /naudojimo laiko metais.2.Planuojamos veiklos išlaidosIšlaidų rūšis 1 mėn. 1 metaiA.Kintamosios veiklos išlaidos: 1 elektros energija 438,48 5261,762 komunalinės paslaugos 40 4803tiesioginis darbo 1000 12000užmokestis 4 soc.draudimas 310 37205 telefonas 50 600Iš viso kintamų veiklos 1838,48 22061,76išlaidų B.Pastoviosios išlaidos: 1 atlyginimas direktoriui 1300 156002 socialinis draudimas 403 48363 atlyginimas administratorei 1000 120004 socialinis draudimas 310 37205palūkanos 1033,333 12399,966 įrenginių nusidėvėjimas 428,25 51397patalpų nusidėvėjimas 187,5 22508 baldų nusidėvėjimas 46,5 5589 internetas 350 420010 reklama spaudoje 156 187211 reklama kolonėlėje 20 24012 stacionari reklama 8,333 99,99613 programinės įrangosnusidėvėjimas 37,5 45014 draudimas 67,88 814,615 baldų nusidėvėjimas 46,5 Iš viso pastovių išlaidų: 5348,296 64179,552Viso išlaidų 7186,776 86241,3123.Finansavimo poreikis ir šaltiniaiProjekto kaštai Lt Finansavimo šaltiniai Lt1 ilgalaikiam turtui 1 akcininkų nuosavybė: įsigyti: akcinis kapitalas įranga (kompiuteriai su rezervai 8000priklausiniais) 28550 baldai 1860 2 ilgalaikė banko paskola 30000kasos aparatas 1000 programinė įranga 1000 baldai 2 trumpalaikiam turtui įsigyti: kanceliariniai reikmenys 50 Iš viso kaštų 31460 Iš viso šaltinių 380004.Planuojamos reklamos išlaidosReklama laikraščiuoseLaikraščio pav. Skelbimų skaičius per mėn. Skelbimo kaina Lt Viso per mėn. LtSekundė 12 7 84Panevėžio balsas 12 6 72Viso: 1565.Reklamos išlaidos metamsReklamos rūšis Planuojama per metusReklama Laikraščiuose 1872 Bukletuose 50 Stenduose 50 Benzino kolonėlėje 240
Viso: 22126.Pajamų prognozė(imant 17,2 darbo valandų vidurkį per dieną; nuo pirmadienio iki ketvirtadienio bus 48 darbo valandos, nuo penktadienio iki sekmadienio 36 darbo valandos)
Suteikti paslaugų 1diena/ sk. Pajamos/ Lt 1 mėn./ sk. Pajamos/Lt 1 metai/sk. Pajamos/Lt
Optimistinis s variantas panaudojimas 85% Suteikti paslaugų 219 657 6570 19710 78840 236520Pesimistinis variantas panaudojimas 35% Suteikti paslaugų 90 270 2700 8100 32400 97200Tikėtinas variantas panaudojimas 55%Suteikti paslaugų 142 426 4260 12728 51120 1527367.Planuojamos darbo užmokesčio sąnaudosPareigos Darbuotojų skaičius Vidutinis mėnesinis atlyginimas Išlaidos darbo užmokesčiui1 Direktorius 1 1300 13002.Administratorė 1 1000 1000Viso 2 2300 2300Soc. draudimas(31%) 713 713Darbuotojų darbo užmokestis 2 500 . 1000Soc. Draudimas 2 155 310Viso 4 3668 43238.Pirmųjų metų pajamų (pelno) apskaičiavimas1 ketv. 2ketv. 3 ketv. 4 ketv.Visos pajamos 38184 38184 38184 38184Parduotų kainų savikaina 21560,328 21560,328 21560,328 21560,328Bendrasis pelnas 16623,672 16623,672 16623,672 16623,672Išlaidos: Atlyginimai 9900 9900 9900 9900Socialinis draudimas 3069 3069 3069 3069Elektros energija 1315,44 1315,44 1315,44 1315,44Komunalinės paslaugos 120 120 120 120išlaidos draudimui 203,64 203,64 203,64 203,64Nusidėvėjimas 2099,25 2099,25 2099,25 2099,25Reklama 737,333 737,333 737,333 737,333Internetas 1050 1050 1050 1050Palūkanos 3099,999 3099,999 3099,999 3099,999Viso: 21560,328 21560,328 21560,328 21560,328Pelnas(nuostolis) 16623,672 16623,672 16623,672 16623,672Prieš mokesčius 16623,672 16623,672 16623,672 16623,672Pelno mokestis 2493.55 2493.55 2493.55 2493.55Grynasis pelnas (nuostoliai) 14130.12 14130.12 14130.12 14130.12VISO per metus 565202005m.l2mėn. 31 d.Pavadinimas UAB “Panevėžio reklamos centras”Laisvės aikštė 16, PanevėžysPatvirtinimo data 2005m. 12 mėn. 31d.9.Pelno (nuostolio) prognozių ataskaitaStraipsniai Metai Pardavimai ir parduotų prekių paslaugų savikaina 2006 2007 2008 Pardavimai 152736 160373 1683911 Parduotų prekių ir paslaugų savikaina (tiesioginės sąnaudos) 12000 12840 139962 Bendrasis pelnas (nuostolis) 140736 147533 1543953 Veiklos pajamos ir sąnaudos 3.1 Pajamos 152736 160373 1683913.2 Sąnaudos 86241 92278.2 100583.244 Veiklos pelnas (nuostolis) 66495 68094.6 67808.25 Finansinė ir investicinė veikla ———— 5.1 Pajamos ———— ————– ————5.2 Sąnaudos 6 Įprastinės veiklos pelnas ———–7 Ypatinga veikla 7.1 Pagaute 7.2 Netekimai 8 Apmokestinamas pelnas 66495 68095 678089 Pelno mokesčių tarifas 15% 15% 15%10 Pelno mokesčių suma 9974 10214 10171.11 Grynasis -ataskaitinių metų pelnas(nuostolis) 56520 57880 57637
Skaičiavimai atlikti numatant, kad pardavimai didės nuo prieš tai buvusių metų 5 procentais, o savikaina didės 7ir 9 procentais nuo praėjusių metų.
Pavadinimas “UAB Panevėžio reklamos centras“ Forma EBuveinė Laisvės aikštė 16, Panevėžys Patvirtinta finansų ministerijosPatvirtinimo data 2005 m. gruodžio mėn. 31d raštu Nr.83N10.Balansas (Lt)Eil. Nr. Turtas Kodai Finansiniai metai Praėję finansiniai metaiA. Ilgalaikis turtas 814100 0m. MATERIALUSIS TURTAS 81410 0III.2. Pastatai 50000 III.5. Kiti įrenginiai ir įrankiai 29550 III.6. Kitas materialusis turtas 1860 B. Trumpalaikis turtas 6590 01. ATSARGOS IR NEBAIGTOS VYKDYTI SUTARTYS 864.6 01.1. Atsargos 50 1.2. Nebaigtos vykdyti sutartys 814.6 IV. GRYNI PINIGAI SĄSKAITOJE IR KASOJE 5725.4 TURTAS IŠ VISO 88000 0
Eil. Nr. Savininkų nuosavybė ir įsipareigojimai Kodai Finansiniai metai Praėję finansinansiniai metai
A, Kapitalas ir rezervai 58000 0I. KAPITALAS 58000 1.1. Įstatinis (pasirašytasis) 58000 II. FINANSINĖS SKOLOS 30000 011.1. Kreditinėms institucijoms 30000 SAVININKŲ NUOSAVYBĖN IR ĮSIPAREIGOJIMAI IŠ VISO 88000 011. NUOSTOLINGO LŪŽIO TAŠKAS1 užduotis: visų pardavimų suma 152736 Ltvisų parduotų paslaugų savikaina 12000 Ltvisas bendras pelnas 140736 Lt2 užduotis:bendrojo pelno% = visas bendrasis pelnas Lt/ visa pardavimų suma Ltprocentasbendrojo pelno%=140736 Lt / 152736 L t = 0,9213 užduotis visos įmonės išlaidos = 74241 Lt4 užduotisNuostolingų pardavimų = visos minėtos išlaidos/ bendrojo pelno% =74241Lt/ 0,921=80609Lt mąstąsNuostolingumo lūžio taškas = 80609LtSuteikusi paslaugų už 80609 Lt UAB “Panevėžio reklamos centras” pradės gauti pelną.Apskaičiuojame kada UAB „Panevėžio reklamos centras“ pradės gauti pelną:140736/12 = 11728 Lt bendras pelnas per vieną mėnesį 80609/11728 = 7 mėn. UAB „Panevėžio reklamos centras“ tik praėjus 7 mėn. pradės gauti pelną.12.Įmonės logotipasInformacijos šaltinių sąrašas:
1. A. Jovaiša. Kaip parengti verslo planą. Pačiolis 1996 m.2. N. Pelanienė. Firmos verslo planas. Vilnius 1997 m.3. V. Gausaitė, L. Urbonavičius. Biznio planas. Vilnius 1993 m.4. Verslininko knyga. Vilnius 1994 m.