Vilniaus Statybos ir dizaino kolegija
Verslo ekonomikos kursinis darbas
Aliko: P12 gr. studentas Valerijus Strasinskis
Tikrino: dėstytojas J.Lucinskiene
Vilnius,2005
INDIVIDUALIOS VALERIJAUS STRASINSKIO ĮMONĖS
VERSLO PLANAS
TURINYS
1. Reziumė 42. Įmonės veiklos charekteristika 43. Produktai 74. Rinka 8 4.1. Bendra rinkos apžvalga 8 4.2. Konkurentai 95. Marketingas 9 5.1. Marketingo strategija 9 5.2. Reklama 106. Įmonės veikla 11 6.1. Patalpos, techninis pasirengimas ir personalas 11 6.2. Projektuojami pajėgumai 11 6.3. Materialinės sąnaudos 12 6.4. Plano įgyvendinimas 127. Valdymas 128. Rizika 139. Finansinė analizė 1410. Priedai 2111. Literatūra 22
1. REZIUMĖ
Šis verslo planas yra skirtas įmonės vidaus reikmėms ir kaipdetali programa firmos vadovams bei darbuotojams. Taip pat juo stengiamasiišanalizuoti rinką ir galimybes siekti pagrindinio verslo įmonės tikslo. Įkurti šią įmonę paskatino noras sukurti įdomų ir pelningą verslą,sukurti keletą darbo vietų ir tenkinti vartotojų poreikius. Svarbiausią vaidmenį įmonės vaidina fotopaslaugų teikimas. Įmonėnumato planuojamoje įrengti fotolaboratorijoje gaminti spalvotasfotonuotraukas įvairių dydžių ir ryškinti spalvotas firmos “FUJI” ir kitųfirmų fotojuostas,fotografijos gamybos įrenginiu OOS – 1401. Fotolaboratorija numatoma įrengti Kauno Šilainių mikrorajone priePrekybos centro “MAXIMA”. Tam tikslui nuomojant 20 m2 patalpas. Kadangi fotolaboratoriją numatoma įrengti Kaune, tai teikiamųpaslaugų vartotojai bus Kauno miesto gyventojai ir turistai. Planuojamaužimti apie 3-4% vietinės (Kauno miesto) rinkos. Norint įvykdyti planuojamas darbų apimtis ir organizuoti darbus,rekia keturių asmenų. Vienas iš jų bus laboratorijos vedėjas, jis rūpinsisapskaita, marketingu, valdymu ir pan., du laborantai ir vienas priėmėjas.
2. ĮMONĖS VEIKLOS CHARAKTERISTIKA
Įmonė “SPINDULIS” Lietuvos Respublikos įstatymų nustatyta tvarka busregistruojama kaip individuali įmonė. Šis įmonės tipas pasirinktas todėl,kad jį įregistruoti ir pradėti veiklą yra greičiausia ir paprasčiausia.Pridedami priedai: įmonės registravimo kortelė, prašymas įregistruoti,pareiškimas. Įmonės savininkas būsiu aš Ričardas Surdokas. Įmonę “SPINDULIS” numatoma įrengti Kauno Šilainių mikrorajone prieprekybos centro “MAXIMA”. Tam tikslui nuomojant 20 m2 patalpas. Tipinėpatalpų nuomos sutartis pridedama prieduose. Prekybos centras “MAXIMA” yra
tankiai apgyvendintame Šilainių mikrorajone, strategiškai patogioje Kaunovietoje. Netoliese yra gausiai lankomas “Šilainių turgus”,viešjo transportostotelė, judri gatvė, t.y. vieta patogi ne tik kauniečiams,bet ir miestosvečiams. Įsigyto firmos “FUJI” fotografijos gamybos įrenginio projektinisgalingumas, pagal technines charakteristikas yra: • per valandą galima išryškinti 20 spalvotų juostų (36 kadrai); • pagaminti 503 spalvotas nuotraukas (10×15). Juostų ir nuotraukų dydžiai gali būti įvairūs. Planuojame, kad pirmaisiais metais per dieną bus galima gauti užsakymųvidutiniškai išryškinti 15 spalvotų fotojuostų ir padaryti 600 spalvotųnuotraukų. Tai sudaro tik 25% nuo viso aparato pajėgumo. Antrais metais planuojama padaryti 800 spalvotų nuotraukų ir išryškinti20 spalvotų fotojuostų per dieną, trečiais metais kai būsime įsitvirtinęrinkoje, užsakymai turėtų padidėti iki 25 spalvotų fotojuostų ir 1000spalvotų nuotraukų per dieną. Įmonė “SPINDULIS” per pirmus veiklos metus numato gauti 139 230 litųpajamų, per antrus –318 240 Lt ir trečius 3970800 litų. Grynojo pelno ji turės: • per pirmus metus –17433,38 Lt; • per antrus metus –53604,43 Lt; • per trečius metus –76714,51Lt. Numatomas grynasis pelnas liekantis įmonei bus: • pirmais metais –433,38 Lt; • antrais metais –13 604,43 Lt; • trčiais metais –58 714,51 Lt. Pagrindinis partneris, kuriant fotolaboratorija, bus firmos “FUJI”,distributoris Lietuvoje, kuris pateiks fotogamybos įrenginį, bei aprūpinsmedžiagomis ir komplektuojančiomis dalimis, užtikrins įrenginio garantinįaptarnavimą. Oficialusis įgaliotinis “FUJI PHOTO FILM CO., LTD (TOKYO)atstovas Lietuvoje – firma “BALTEXFILM”. Pasaulinėje fotogamybos srityj firma “FUJI” užima pirmaujančią vietą.Jai tenka apie 50% pasaulinės rinkos, likusią dalį dalijasi firmos “KODAK”,“AGFA” ir kitos. Pagrindinis konkurentas – firmos “KODAK” fotolaboratorijos irlaboratorijos naudojančios seną techniką. Įmonės “SPINDULIS” paslaugos bus realizuojamos per priėmimo punktą,kuris bus fotolaboratorijoje. Ateityje numatoma įrengti užsakymų priėmimopunktus kitose Kauno vietose (didesnėse gyventojų susikaupimo vietuose),tai pat numatoma organizuoti fotografų tinklą prie fotolaboratorijos,kuriuos aprūpins fotolaboratorija. Šis fotografų tinklas aptarnaus įvairius renginius, bus iškviečiami pagal užsakymus (vestuvės, laidotuvės, pobūviai,kultūriniai renginiai ir t. t.). klientų patogumui numatoma prekiautiįvairiomis plataus vartojimo fotoprekėmis, fotoaparatais, foto juostomis,elementais, rėmeliais nuotraukoms, fotoalbumais, baterijomis,audioprekėmis, videoprekėmis ir pan.Įmonė “SPINDULIS” užsiims fotopaslaugų teikimu. Šio verslo imtispaskatino tai, kad būtų tokios kaip FUJI PHOTO FILM pasaulyje pripažintosfirmos atstovu yra gana pelninga ir tai suteikia firmai gerą įvaizdį.Palaipsniui kylant Lietuvos ekonominiam lygiui bei gyventojų pragyvenimolygiui yra pastebima tendencija, kad fotopaslaugų paklausa taip auga. Todėlšis verslas bus pelningas ir galės konkuruoti su kitomis panašaus profilioįmonėmis. Įmonės “SPINDULIS” pagrindinė misija: “Mes darome viską, kadįamžintume Jūsų gyvenimo akimirkas”. Pagrindiniu įmonės tikslu yra laikomas siekis taptiautoritetingiausia firma savo geografiniame rajone. Kiti firmos tikslai gali būti apibrėžti taip: • kokybiškai teikti visų rūšių fotopaslaugas; • siekti firmos dalinio unikalumo; • ateityje pradėti teikti naujas fotopaslaugas, tokias kaip: prekyba fotoprekėmis, įvairių renginių, švenčių ir t.t. fotografavimas; • rūpintis užsakymų pristatymu į namus; • orientuotis į vartotojus – atsižvelgti į jų poreikius ir juos analizuoti, kad būtų galima juos visapusiškai patenkinti; • didinti paslaugų teikimo apimtis; • plėsti įmonę, t.y. kurti naujus padaliniusgaisiai žmonių lankomose vietuose; • padidinti turimos rinkos dalį; • padidinti darbuotojų skaičių įmonėje.
Mūsų įmonė sieks ir socialinių tikslų įgyvendinimo. Šie tikslai yra tokie: • sieksime tinkamai atlyginti darbuotojams už įmonės interesus atitinkantį darbą; • būtinai gerai užtikrinsime darbo sąlygas; • skatinsime darbuotojus, kad jie būtų suinteresuoti didintį pelną.
Norint įgyvendinti užsibrėžtus tikslus, reikia išspręsti šiuos uždavinius: • apmokyti personalą greitai ir kokybiškai dirbti; • įsigyti įrenginius naujoms paslaugoms teikti; • nusipirkti gamybinį ir prekybinį plotą.
3. PRODUKTAI
Fotolaboratorijos įrenginiu numatoma ryškinti spalvotas fotojuostas ir
gaminti spalvotas fotojuostas.NUMATOMŲ RYŠKINTI SPALVOTŲ JUOSTŲ ASORTIMENTAS
|Spalvotos juostos formatas |Gamybos apimtis per valandą (vnt) ||110-12 EXP |50 ||110-24 EXP |24 ||135-12 EXP |38 ||135-24 EXP |26 ||135-36 EXP |20 ||126-12 EXP |48 ||126-24 EXP |32 ||120 |32 ||200 |18 |
NUMATOMŲ GAMINTI NUOTRAUKŲ ASORTIMENTAS
|Spalvotos nuotraukos formatas |Apimtis per valandą ||9×13 cm |559 ||10×15 cm |503 ||13×18 cm |275 ||15×21 cm |224 |
Atsižvelgdami į tai, kad dažniausiai Lietuvoje yra naudojamosfotojuostos 36 kadrų ir einamiausias fotonuotraukų formatas yra 10×15 cm,todėl visi skaičiavimai atliekami perskaičiuojant į šiuos formatus.
PASLAUGŲ REALIZACIJOS KAINOS
|Paslaugų pavadinimas |Kainų vienetai (Lt) ||Spalvotos 36 kadrų juostos ryškinimas|3.00 ||Spalvotos nuotraukos 10×15 cm darymas|1.20 |
Esantant užsakymams kitokiems formatams, jų kainos busapskaičiuojamos pagal šiuos duomenis atsižvelgiantnį formato dydį.Numatomųvykdyti paslaugų privalumai:1. Aukšta kokybė lyginant su dabartiniu metu esančių fotolaboratorijų teikiančiomis paslaugomis;2. Lyginant si firmos “KODAK” fotolaboratorijų nuotraukų kokybe, firmos “FUJI” nuotraukų spalvos yra labiau natūralios;3. Labai greita užsakymo atlikimo galimybė (užsakymą galima atlikti 1 valandos bėgyje);4. Numatomas naudoti fotogamybos įrenginys, jis turi uždarą gamybos technologiją, neteršia gamtos, nereikelauja vandens, be atliekų;5. Paslaugos bus teikiamos strategiškai palankioje vietoje, tai yra prie Prekybos centro “MAXIMA”.
4. RINKA
4.1. Bendra rinkos apžvalga
Lietuvoje šiuo metu fotopaslaugų rinka yra labai išvystyta ir didelė.Apie 70% visos rinkos yra užėmusi FUJI PHOTO FILM CO, ir apie 30% KODAK irkitos įmonės. Įmonė “SPINDULIS” užima labai mažą dalį šios rinkos, kuris yravietinio pobūdžio, aptarnaujanti to mikrorajono gyventojus. Tvirtaiįsitvirtnti rinkoje, kai yra didelė prekių ir paslaugų pasiūla – labaisunku. Svarbu yra tinkamai pasirinkti firmos kūrimo laiką ir vietą.Steigiant šią įmonę, daug dėmesio bus kreipta į konkurentus, į vartotojųporeikius toje rinkos dalyje. Kauno miesti ir rajone yra daug įmoniųteikiančių tokias pat fotopaslaugas, tačiau dauguma fotolaboratorijų yraįsikūrę miesto centre. Kadangi mūsų įmonė yra atokiame miesto mikrorajone,tai rinkos dalis, palyginus su kitomis – yra mažesnė. Kita vertus, kai
kurias paslaugas įmonė numato teikti ir miesto gyventojams. Taigi, galimateigti, kad tiksli rinka nėra apibrėžta. Kadangi fotolaboratorijateiks paslaugas Kaune, todėl bus aptarnaujamatik vietinė rinka. Pagrindiniai vartotojai bus Kauno gyventojai irturistai. Planuojama,kad loboratorija savo paslaugų sfera turėtų užimti apie 3-4% vietinės rinkos (Kauno miesto). Potencialiais vartotojais turėtų būtiapie 1-2 tūkstančiai gyventojų ir turistai. Prekybos centras “MAXIMA” yra tankiai apgyvendintame Šilainiųmikrorajone, strategiškai patogioje Kauno vietoje. Netoliese yra gausiailankomas “Šilainių turgus”, viešojo transporto stotelė, judri gatvė, t.y.vieta patogi ne tik kauniečiams, bet ir miesto svečiams.Numatoma klientų struktūra: 1. Vietiniai vartotojai – 95%; 2. Turistai – 5%.4.2. KONKURENTAI
Pagrindiniai konkurentai yra firmos “KODAK”fotolaboratorijos irlaboratorijos, naudojančios seną techniką. Pateikiam konkurentų stipriąsias ir silpnąsias puses mūsų atžvilgiu:
|Stipriosios pusės |Silpnosios pusės ||Firmos “KODAK” fotolaboratorijos ||Žemsnės paslaugų kainos |Labai nenatūralios (ryškios) || |nuotraukų spalvos ||Turi platesnį tinklą |Bendras pasaulinis imidžas žemesnis || |už “FUJI” ||Kokybė salygina | ||Laboratorijos, naudojančios seną techniką ||Žemesnė paslaugų kaina |Žema kokybė || |Ilgi užsakymo atlikimo terminai || |Jau pasenusi fotolaboratorijos įranga|| |Didelės gamybos atliekos || |Žemas našumas || |Didelės energijos ir medžiagų || |sąnaudos |
Paslaugos bus realizuojamos per priėmimo punktą, kuris busfotolaboratorijoje. Be to ateityje numatoma įrengti užsakymų priėmimopunktus kitose Kauno vietuose (viešbučiuose, didesnėse gyventojųsusikaupimo vietuose). Ateityje taip pat numatoma organizuoti fotogrfų tinklą priefotolaboratorijos, kuriuos aprūpintų fotolaboratorija. Šis fotografųtinklas aptarnaus įvairius renginius, bus iškviečiami pagal užsakymus(vestuvės, laidotuvės, pobūviai, kultūriniai renginiai ir t.t.). Esant galimybei numatoma prekyba įvairiomis plataus vartojimofotoprekėmis, fotoaparatais, foto juostomis, elementais, rėmeliaisnuotraukoms, foto albumais ir pan.
5. MARKETINGAS
5.1. Marketingo strategija
Vartotojų pageidavimai ir interesai laisvoje rinkoje yra svarbiausios
gamintojo ar paslaugų teikėjų gairės. Šia problema paprastai rūpinasiįmonių marketingo skyriai. Jie atsakingi už visus klausimus, susijusius suprodukcijos realizavimu, rinkos tyrimu, asortimento planavimu, naujosprodukcijos ruošimu, tai pat už reklaminių planų bei programų vykdymą,marketingo tikslo pasiekimą. Šiuo metu įmonė “SPINDULIS” atskiro marketingo skyriaus neturi.Kadangi jos veikla kol kas nėra plačiai vystoma, tai su marketingususijusius klausimus sprendžia įmonės “SPINDULIS” savininkas bei jopavaldiniai. Numatoma pagrindinė veikla – fotojuostų ryškinimas ir nuotraukųdarymas. Ateityje įmonė galvoja veikla plėsti. Ji ne tik ryškins klientopateiktas fotojuostas, bet ir pati fotografuos. Tam numatoma įsteigti fotoateljė, kur bus daromos nuotraukos pasui, vairuotojo teisėms, kitiemsdokumentams, bei šeimos nuotraukos ir panašiai, be to planuojama samdytifotografus, kurie, žmonėms pageidaujant, nufotografuotų juos šaliaistorinės reikšmės pastatų, kultūros paminklų, taip pat daryti įvairiųšvenčių nuotraukas. Ateityje taip pat planuojamadaryti įvairius plakatus,plakatus su kalendoriaisbei atskiroms įmonėms pageidaujant – reklaminiusplakatus su ta įmonę reklamuojančiais užrašais. Ateityje plečiantis veiklaibe abejo didės ir darbuotojų skaičius. Šiuo metu įmonės “SPINDULIS” fotolaboratorija numato teikti paslaugasKauno mieste. Tačiau čia jau yra įsteigta įvairių fotolaboratorijų,priklausančių firmai “KODAK”, todėl įmonė “SPINDULIS” norėdama pritrauktididesnį srautą klientų, privalo teikti aukštesnės kokybės paslaugas. Įmonės “SPINDULIS” nupirktas spalvotų fotojuostų ryškinimo irnuotraukų gaminimo įrenginys yra daug našesnis, gaminantislabai aukštoskokybės nuotraukas, palyginti žema savikaina. Tuo tarpu firmos “KODAK”įrenginiai palyginti seni, jie daro žemesnės kokybės nuotraukas. Aukštos kokybės produktas – tai bene pagrindinis įmonės “SPINDULIS”tikslas, siekiant pritraukti kuo daugiau Šilainių rajono gyventojų darytinuotraukas pas juos, o ne kituose panašias paslaugas teikiančiose įmonėse.5.2. Reklama
Norint,kad vartotojas naudotusi paslaugomis, būtina:
• kad jis žinotų esant pačią prekę, jos ypatybes, kainą, laiką ir vietą; • kad būtų įvairiai skatinamas tą prekę pirkti. Svarbiausią vaidmenį visoje rėmimo programoje vaidina reklama, todėl įmonė planuojadaugiausia dėmesio skirti būtent jai. Įmonė “SPINDULIS” dirb firmos “FUJI” fotografijos gamybos įrenginiu. Ši firma yra gerai žinoma visame pasaulyje. Pagal populiarumą ji užima aukštesnę vietą , negu firma “KODAK”, todėl jos gaminami fotoįrenginiai taip pat geriau priimtini, nei kitų firmų. Mūsų įmonė naudodamasi “FUJI” populiarumu, reklamuosis kaip įmonė dirbanti su įrenginiu, kurio garantijas teikia firma “FUJI”. Įmonė“SPINDULIS” reklamuosis populiariuose Kauno miesto laikraščiuose, taip pat per radiją. Šalia prekybos centro ir jo viduje bus kabinamos firminės “FUJI” reklaminės iškabos ir teikiamų paslaugų pavadinimai.6. ĮMONĖS VEIKLA
6.1. PATALPOS, TECHNINIS PASIRENGIMAS, PERSONALAS
Planuojamo projekto įgyvendinimui, numatomų lėšų ribose, nenumatomas žemės pirkimas ir kapitalinė statyba, reikalingo dydžio patalpos bus nuomojamos. Jos randasi Prekybos centre “Maxima”, Šilainių mikrorajone. Į nuomos kainą įeina visos išlaidos už paslaugas (elektra, telefonas, šildymas ir t.t). Nuomos kaina sudaro 10%nuo pajamų. Firmos “FUJI” fotogamybos įrenginys buvo pasirinktas atsižvelgiant į tai, kad jo našumas ir techninės galimybės yra geresnės už panašų firmos “KODAK” įrenginį. Šis įrenginys yra labai kompaktiškas, nereikalauja specialaus prijungimo prie vandentiekio ir kanalizacijos tinklų, paprastas aptarnavimas ir priežiūra. Be to šis įrenginys pagal savo technines charakteristikas atitinka rinkos poreikius ir kokybę. Įrenginio kaina –8500 Lt. Investuotos lėšos atsipirks ir pradės uždirbti pelną jau po 2,5 metų. Ypatingi transporto patarnavimai nereikalingi, nes medžiagų teikimas bus vykdomas vieną kartą per mėnesį, imant medžiagas iš firmos “FUJI” distributoriaus. Tam tikslui pilnai pakaks įmonės “SPINDULIS” transporto. Norint įvykdyti planuojamas darbo apimtis ir organizuoti darbus, reikia keturių asmenų. Vienas iš jų laboratorijos vedėjas, du laborantai,
vienas užsakymų priėmėjas. Laborantų ir priėmėjų skaičius ateityje, didėjant užsakymų skaičiui bei plečiant paslaugų tinklą, padidės.6.2. PROJEKTUOJAMI PAJĖGUMAI
Numatomoje įsigyti firmos “FUJI” fotografijos gamybos įrenginio projektinis galingumas, pagal technines charakteristikas yra: • per valandą galima išryškinti 20 spalvotų juostų (36 kadrų); • pagaminti 503 spalvotas nuotraukas (10×15 cm).Planuojame , kad pirmaisiais metais per dieną bus galima gauti užsakymųvidutiniškai išryškinti15 spalvotų fotojuostų ir padaryti 600 spalvotųnuotraukų. Tai sudaro iki 25% aparato pajėgumų. Antrais metais planuojama padaryti 800 spalvotų nuotraukų irišryškinti 20 spalvotų fotojuostų per dieną, trečiais metais, kai būsimeįsitvirtinę rinkoje, užsakymai turėtų padidėti iki 25 spalvotų fotojuostųir 1000 spalvotų nuotraukų per dieną.
6.3. MATERIALINĖS SĄNAUDOS
Reikalingos medžiagos gamybai (ryškalai, fotopopierius, spalvotosjuostelės) bus gaunamos iš “FUJI” distributoriaus, fiksuotomis kainomis.Prekių pirkimo – pardavimo sutartis prdedama prieduose. Todėl vienosspalvotos juostos išryškinimui bus sunaudojama medžiagų už 1,2 Lt, o vienosspalvotos nuotraukos 10×15 cm padarymui –0,36 Lt.
6.4. PLANO ĮGYVENDINIMAS
Planą numatoma pradėti įgyvendinti nuo 2003 m. birželio pirmosdienos. Parengiamasis laikotarpis iki pirmų metų planinio pajėgumopasiekimo užtruks apie du mėnesius. Per pirmus veiklos metus bus pasiektasantrųjų metų planinis pajėgumas, per antrus – trečiųjų. Toliau užsakymųskaičius keisis nežymiai, nes rinka bus nusistovėjusi, vartotojas –pastovus.
7. VALDYMAS
Kaip sėkmingai vyks įmonės veikla didžiąja dalimi priklausys nuo josvaldymo ir vadovavimo jai. Taigi, didžiausia atsakomybė šiuo atveju tenkavadovui, kadangi jis yra vienintelis šios įmonės savininkas . Jis turisusikurti firmos struktūrą, pasirinkti vadovavimo modelį bei stilių ir taituri labai gerai apgalvoti dar prieš kurdamas įmonę, o ne tada kai jau yraparinkti visi reikiami darbuotojai ir galima spręsti, kas kam pavaldus
turėtų būti. Sprendžiant šį klausimą ir kuriant valdymo struktūrą reikiadaryti ir rinktis tai, kas geriausiai atitiktų įmonės veiklą ir garantuotųgerą valdymą, kurį vadovas suvokia taip: geras valdymas yra tuomet, kaivisi planuojami darbai yra atlikti laiku, pasiekti užsibrėžti tikslai irtai padaryta efektyviausiu būdu. Aišku, kuriant įmonę visais reikalais rūpinsis vadovas, tačiau veiklaiįsibėgėjus bus būtina darbus paskirstyti, kad būtų išvengta nesusipratimųir greičiau pasiektas norimas rezultatas. Būtina susidaryti aiškų vaizdą,kaip atrodys įmonės valdymas ir pagal tai parinkti jai tinkamą valdymostruktūrą. Mūsų atveju, pasirinksime funkcinę valdymo struktūrą. Kadangičia dirba nedaug darbuotojų, nuolat palaikomas tiesioginis ryšys taipefektyvinama kontrolė ir gaunama tiesioginė tiksli informacija tiesiai išdarbuotojų. Tai yra privalumas, kadangi informacijai tekant per kelisžmones tarkim, darbuotojas – darbų kontrolierius – sekretorė – direktorius,dalis informacijos nuteka arba ji pakinta tuo sąlygodama neteisingųsprendimų priėmimą. Įmonėje dirba nedaug darbuotojų, bet tai pakankamasskaičius žmonių vykdyti pilnavertę įmonės veiklą. Geriausias stilius vadovauti mažai įmonei yra demokratinis,darbuotojai turi veikti kaip komanda ir gauti rezultatai – tai visoskomandos nuopelnas. Vadovas turi suprasti, kad darbuotojas yra toks patžmogus kaip ir jis, tačiau jis turi savo nuomonę ir ne visada gali vadovopavestų užduočių atlikti taip, kaip tai padarytų jis pats. Darbininkaiturėtų suprasti, jei ką padaro neteisingai, vadovas turi teisę juosperspėti ar bausti, nes kontrolė yra neišvengiamas dalykas. Įmonėje busremiamasi vienu iš vadovavimo modelių – delegavimu. Tai priimtiniausiasvariantas, nes yra suinteresuotumas, kad įmonėje dirbtų savarankiški, savodarbą išmanantys darbuotojai, o tai nulems atsakomybės paskirstymas, kuriuoyra pagrįstas delegavimas. Darbuotoją priimant į darbą yra su juobendraujama, stengiamasi pažinti, išsiaiškinti jo sugebėjimus, kad būtų galima žinoti ko iš jo reikalauti ateityje. Taip darbdavys skirdamas darbąpriimančiajam supažindina su laukiamais jo darbo rezultatais, prisiimamaatsakomybe, kokias galimybes ir laisvę jis turės vykdydamas užduotis.8. RIZIKA
Kiekvienam versle egzistuoja galimybė tiek gauti pelną, tiek patirtinuostolį. Nėra verslo be rizikos. Todėl reikia būtinai numatyti ne tikrizikos veiksnius, bet ir tai, kokių priemonių reikia imtis rizikaisumažinti. Riziką galima apibrėžti kaip pelno gavimo neapibrėžtumą. Vienas pagrindinių rizikos faktorių yra naujų konkurentų atsiradimasir jų veiksmų neapibrėžtumas. Siekiant sumažinti riziką, įmonė stengsisišlaikyti firmos gerą vardą ir stipriai įsitvirtinti vietinėje rinkoje. Dar vienas rizikos faktorių yra paslaugų paklausos sumažėjimas(rinkos neapibrėžtumas). Stichinės nelaimės ( pvz. gaisras) taip pat gali kelti grėsmę mūsųverslui. Tikimybinė verslo rizika: įsilaužimai, vagystės, grobstymai, reketas.Numatoma įrengti signalizaciją ir apsaugą pavesti apsaugos firmai. Egzistuoja rizika ir dėl mokesčių padidėjimo, elektros kainų augimo,medžiagų kainų augimo.
9. FINANCINĖ ANALIZĖ
NUMATOMOS METINĖS PAJAMOS
Vidinės sąlygos:1. fotolaboratorijos darbuotojų skaičius –4;2. pirmais metais planuojama per dieną vidutiniškai išryškinti po 15 spalvotų fotojuostų ir padaryti 600 spalvotų nuotraukų;3. antrais metais planuojama padaryti 800 spalvotų nuotraukų ir išryškinti 20 spalvotų fotojuostų per dieną;4. trčiais metais, kai būsime įsitvirtinę rinkoje, užsakymai turėtų padidėti iki 25 spalvotų fotojuostų ir 1000 spalvotų nuotraukų per dieną.5. Darbo dienų skaičius per mėnesį –26 dienos;6. Paslaugų kaina: • vienos spalvotos fotojuostos ryškinimas –3,00 Lt; • vienos spalvotos nuotraukos 10×15 cm darymas –1,2 Lt.Numatomos metinės pajamos nurodytos lentelėje nr. 1.
NUMATOMOS METINĖS GAMYBOS IŠLAIDOS
Žaliavos ir medžiagos, kadangi bus gaunamos iš oficialausdistributoriaus, kurios yra pritaikytos prie šio aparato, tai atsižvelgiantį technines galimybes ir medžiagų kainas, gaunama: 1. Vienos spalvotos nuotraukos (10×15 cm) padarymui reikalingų
medžiagų kaina – 0,36 Lt; 2. Vienos spalvotos juostos ryškinimui reikalingų medžiagų kaina – 1,2 Lt.Išlaidos medžiagoms nurodytos lentelėje Nr.2.PAJAMŲ PROGNOZĖS (1 lentelė)
|Pajamų pavadinimas |2003 m. || |6 m. |7 m. |8 m. |9 m. |10 m.|11 m.|12 m.|Iš || | | | | | | | |viso: ||Spalvotų foto juostų|1014 |1092 |1170 |1170 |1170 |1248 |1326 |8190 ||ryškinimas | | | | | | | | ||Spalvotų nuotraukų |12480 |15600|15600|18720|21840|21840|24960|131040||darymas | | | | | | | | ||Iš viso: |13494 |16692|16770|19890|23010|23088|26286|139230|
|Pajamų |2004 m. |2004 |2005 m. |2005 |2006 ||pavadinim| |m. | |m. |m. ||as | | | | | || |I |II |III |IV | |I |II | | || |ketv.|ketv.|ketv. |ketv. | |pusm.|pusm. | | ||Spalvotų |4212 |4446 |4914 |5148 |18720 |11232|12168 |23400 |24336 ||foto | | | | | | | | | ||juostų | | | | | | | | | ||ryškinima| | | | | | | | | ||s | | | | | | | | | ||Spalvotų |6552 |74880|74880 |84240 |299520|18720|187200|374400|411840||nuotraukų| | | | | |0 | | | ||darymas | | | | | | | | | ||Iš viso: |69732|79326|79794 |89388 |318240|19843|199368|397800|436176|| | | | | | |2 | | | |
NUMATOMOS GAMYBOS IŠLAIDOS (2 lentelė)
|Išlaidų pavadinimas |2003 m. || |6 m. |7 m. |8 m. |9 m. |10 m.|11 m.|12 m.|Iš || | | | | | | | |viso: ||Spalvotų foto juostų|406 |437 |468 |468 |468 |499 |530 |3276 ||ryškinimas | | | | | | | | ||Spalvotų nuotraukų |3744 |4680 |4680 |5616 |6552 |6552 |7488 |39312 ||darymas | | | | | | | | ||Iš viso: |4150 |5117 |5148 |6084 |7020 |7051 |8018 |42588 |
|Pajamų |2004 m. |2004 |2005 m. |2005 |2006 ||pavadinim| |m. | |m. |m. ||as | | | | | || |I |II |III |IV | |I |II | | || |ketv.|ketv.|ketv. |ketv. | |pusm.|pusm. | | ||Spalvotų |1685 |1778 |1966 |2059 |7488 |4493 |4867 |9360 |9734 ||foto | | | | | | | | | ||juostų | | | | | | | | | ||ryškinima| | | | | | | | | ||s | | | | | | | | | ||Spalvotų |19656|22464|22464 |25272 |89856 |56160|56160 |112320|123552||nuotraukų| | | | | | | | | ||darymas | | | | | | | | | ||Iš viso: |21341|24242|24430 |27331 |97344 |60653|61027 |121680|133268|
KITOS IŠLAIDOS
Darbo užmokestis su privalomu soc. draudimo mokesčiu (Lt)|Išlaidų |I metai |II metai |III metai ||pavadinimas | | | ||Darbo užmokestis |18550 |31800 |31800 ||Soc. draudimas |5565 |9540 |9540 ||(30%) | | | ||Iš viso: |24115 |41340 |41340 |
Energija, ryšių paslaugos
Papildumų išlaidų energijai (elektra, vanduo, šildymas ir pan.) nebus– tai įeina į patalpų nuomos mokestį.
Pridėtinės išlaidos
Pateikiama pridėtinių išlaidų lentelė Nr.4PASTABOS: • Pirmaisiais metais reklamai ir marketingui skiriama didesnė dalis išlaidų ryšium su įėjimu į rinką; • Įrenginio amortizacijos laikas 7 metai.Bendros sąnaudos pateikiamos lentelėje Nr.5
NUMATOMAS METINIS PELNAS
Numatomas pelnas pateiktas Nr. 6 le PRIDĖTINĖS IŠLAIDOS (4 lentelė)
|Išlaidų pavadinimas |2003 m. || |6 m. |7 m. |8 m. |9 m. |10 m. |11 m. |12 m. |Iš || | | | | | | | |viso: ||Patalpų nuoma (10% nuo |1349,4 |1669,2 |1677 |1989 |2301 |2308,8|2628,6 |13923 ||pajamų) | | | | | | | | ||PVM (18 % nuo pajamų) |2428,92 |3004,56 |3018,6 |3580,2 |4141,8 |4155,8|4731,48|25061,|| | | | | | |4 | |4 ||Reklama |600 |100 |100 |100 |100 |100 |100 |1200 ||Įrenginio amortizacija |1013,2 |1013,2 |1013,2 |1013,2 |1013,2 |1013,2|1013,2 |7092,2||(14,3% per metus) | | | | | | | | ||Kelių mokestis 0,5% nuo |67,47 |83,46 |83,85 |99,45 |115,05 |115,44|131,43 |696,15||pajamų | | | | | | | | ||Iš viso: |5458,99 |5870,42 |5892,65 |6781,85 |7671,05 |7693,2|8604,71|47972,|| | | | | | |8 | |5 |
|Išlaidų pavadinimas |2004 m. |2004 |2005 m. |2005 m.|2006 || | |m. | | |m. || |I ketv.|II |III |IV | |I pusm. |II | | || | |ketv. |ketv. |ketv. | | |pusm. | | ||Patalpų nuoma (10% nuo |6973,2 |7932,6|7979,4|8938,8 |31824 |19843,2 |19933,|39780 |43617,||pajamų) | | | | | | |8 | |6 ||PVM (18 % nuo pajamų) |12551,7|14278,|14362,|16089,8|57283,|35717,76|35886,|71604 |78511,|| |6 |68 |92 |4 |2 | |24 | |68 ||Reklama |300 |300 |300 |300 |1200 |600 |600 |1200 |1200 ||Įrenginio amortizacija |3039,6 |3039,6|3039,6|3039,6 |12158,|6079,2 |6079,2|12158,4|12158,||(14,3% per metus) | | | | |4 | | | |4 |
|Kelių mokestis 0,5% nuo |348,66 |396,63|398,97|446,94 |1591,2|992,16 |996,84|1986 |2180,8||pajamų | | | | | | | | |8 ||Iš viso: |23213,2|25947,|26080,|28815,1|104056|63232,32|63499,|126731,|137668|| |2 |51 |89 |8 |,8 | |08 |4 |,56 | SĄNAUDOS (lentelė 5)|Išlaidų pavadinimas|2003 m. || |6 m. |7 m. |8 m. |9 m. |10 m. |11 m. |12 m. |Iš viso:||Medžiagos ir |4150 |5117 |5148 |6084 |7020 |7051 |8018 |42588 ||žaliavos | | | | | | | | ||Darbo užmokestis |2650 |2650 |2650 |2650 |2650 |2650 |2650 |18550 ||Soc. draudimas 30% |795 |795 |795 |795 |795 |795 |795 |5565 ||Pridėtinės išlaidos|5458,99|5870,42|5892,65|6781,85|7671,05|7693,28|8604,7|66703 || | | | | | | |1 | ||Iš viso: |13053,9|14432,4|14485,6|16310,8|18136,0|18189,2|20067,|114675,9|| |9 |2 |5 |5 |5 |8 |7 |5 |
|Išlaidų pavadinimas|2004 m. |2004 |2005 m. |2005 |2006 m.|| | |m. | |m. | || |I |II |III |IV | |I |II | | || |ketv. |ketv. |ketv. |ketv. | |pusm. |pusm. | | ||Medžiagos ir |21341 |24242 |24430 |27331 |97344 |60653 |61027 |121680|133268 ||žaliavos | | | | | | | | | ||Darbo užmokestis |7950 |7950 |7950 |7950 |31800 |15900 |15900 |31800 |31800 ||Soc. draudimas 30% |2385 |2385 |2385 |2385 |9540 |4770 |4770 |9540 |9540 ||Pridėtinės išlaidos|23213,|25947,|26080,|28815,|104056|63232,|63499,|126731|137668,|| |22 |51 |89 |18 |,8 |32 |08 |,4 |56 ||Iš viso: |54889,|60524,|60845,|66481,|242740|144555|145196|289751|312276,|| |22 |51 |89 |18 |,8 |,3 |,1 |,4 |56 |
| |2003 m. || |6 m. |7 m. |8 m. |9 m. |10 m. |11 m. |12 m. |Iš viso:||Įplaukos |13494 |16692 |16770 |19890 |23010 |23088 |26286 |139230 ||Sąnaudos |13053,9|14432,4|14485,6|16310,8|18136,0|18189,2|20067,7|114675,9|| |9 |2 |5 |5 |5 |8 |1 |5 ||Apmokestinamas |440,01 |2259,58|2284,35|3579,15|4873,95|4898,72|6218,29|24554,05||pelnas | | | | | | | | ||Pelno mokestis 29% |127,602|655,278|662,461|1037,95|1413,44|1420,62|1803,30|7120,674|| |9 |2 |5 |4 |6 |9 |4 |5 ||Grynas pelnas |312,407|1604,30|1621,88|2541,19|3460,50|3478,09|4414,98|17433,37|| |1 |2 |9 |7 |5 |1 |6 |6 |
| |2004 m. |2004 |2005 m. |2005 |2006 m. || | |m. | |m. | || |I |II |III |IV | |I |II | | || |ketv. |ketv. |ketv. |ketv. | |pusm. |pusm. | | ||Įplaukos |69732 |79326 |79794 |89388 |318240|198432|199368|397800|436176 ||Sąnaudos |54889,|60524,|60854,|66481,|242740|144555|145196|289751|312276,5|| |22 |51 |89 |18 |,8 |,3 |,1 |,4 |6 ||Apmokestinamas |14842,|18801,|18948,|22906,|75499,|53876,|54171,|108048|123899,4||pelnas |78 |49 |11 |82 |2 |7 |9 |,6 |4 ||Pelno mokestis 29% |4304,4|5452,4|5494,9|6642,9|21894,|15624,|15709,|31334,|35930,83|| |06 |32 |52 |78 |77 |24 |85 |09 |76 ||Grynas pelnas |10538,|13349,|13453,|16263,|53604,|38252,|38462,|76714,|87968,60|| |37 |06 |16 |84 |43 |46 |05 |5 |24 |
GRYNOJO PELNO PASKIRSTYMAS (Lt)
|Pavadinimas |I metai |II metai |III metai ||Įreginio |17 000 |40 000 |18 000 ||atsipirkimas | | | ||Likutis įmonėje |433,38 |13604,43 |58714,51 ||Iš viso: |17433,38 |53604,43 |76714,51 |
REIKALINGOS INVESTICIJOS (LT)
|Pavadinimas |Suma ||Fotolaboratorijos įrenginys |80 000 ||Komplektuojančios ir atsarginės |5 000 ||detalės | ||Interjero baldai (apipavidalinimas) |8 000 ||Viso: |93 000 |
NUMATOMI FINANSAVIMO ŠALTINIAI IR SUMA (Lt)Asmeninės lėšos 93 000 litų.
ATSIPIRKIMO LAIKOTARPIS
Įrenginio atsipirkimo laikotarpis 2,5 metų.
LITERATŪRA
1. A. Garškienė, N. Klebanskaja, N. Pelanienė. Verslo planas, Vilnius 1994 m. 2. K. Usevičius. Įmonės veiklos analizė ir verslo plano pagrindai, 1998 m. 3. I. Dedelienė. Smulkusis ir vidutinis verslas, 1998 m. 4. R. Viršilaitė, I. Valainytė. Strateginis marketingo valdymas, Kaunas „Technologija“, 1996 m.